Gestión integral de riesgo en bancos e instituciones financieras

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El Riesgo es esencial a toda actividad financiera, en la medida en que los resultados están determinados por la aparición de escenarios previstos o no por sus administradores.

Esto conlleva a que las instituciones bancarias se vean constantemente enfrentadas a diversos tipos de riesgo, los cuales varian dependiendo del tipo de actividades que realicen e influyen en todas las decisiones de la organización.

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Se pueden identificar tres tipos de riesgos bancario

Los Riesgos De Negocios

Riesgo Inherente o Propio de la Actividad:

  • Riesgo de Volumen
  • Riesgo de Margen

Los Riesgos Estratégicos

Actividad:

Ausencia o irrelevancia de decisiones concernientes a:

  • Al análisis de mercado
  • Definición e implementación de estrategias comerciales
  • De gestión de mercadeo o de seguimiento

Que afectan la exposición del Banco al Riesgo Comercial.

Los Riesgos financieros

El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia de un evento que tenga un impacto económico positivo (Ganancia), negativo (Pérdida) o costo de oportunidad (Dejar de realizar un ingreso esperado) para una entidad.

  • Riesgo de Mercado
  • Riesgo de Crédito
  • Riesgo Operacional

Los Riesgos Financieros Fundamentales

CONCEPTO

De manera general, el riesgo puede definirse como el efecto de la incertidumbre en los objetivos de la organización; efecto que puede ser:

  • NEGATIVO
  • POSITIVO
  • DESVIACION DE LOS OBJETIVOS POSITIVO

El Riesgo es la posibilidad, grande o pequeña, que daños o eventos adversos puedan ocurrir de parte de una amenaza particular. Es la combinación de probabilidad e impacto, incluyendo la percepción de su importancia.

Matriz de Riesgo

La Matriz se basa en el método de Análisis de Riesgo con un grafo de riesgo, usando la formula Riesgo = Probabilidad de Amenaza x Magnitud de Daño.

La Probabilidad de Amenaza y la Magnitud de Daño pueden tomar los valores y condiciones siguientes, respectivamente:

1 = Insignificante (incluido Ninguna)
2 = Baja
3 = Mediana
4 = Alta

El Riesgo, que es el producto de la multiplicación Probabilidad de Amenaza por Magnitud de Daño, está agrupado en tres rangos, y para su mejor visualización, se aplica diferentes colores.

Bajo Riesgo = 1 – 6 (verde)
Medio Riesgo = 8 – 9 (amarillo)
Alto Riesgo = 12 – 16 (rojo)

Concepto: El Riesgo es un evento que aún no ha ocurrido, pero si ocurre podría resultar en efecto adverso en:

Riesgo Puro

Es el que se da en la entidad y en el que existe la posibilidad de ganar o perder, pero nunca de ganar .

Riesgo Especulativo

Es aquel riesgo en el que existe la posibilidad de ganar o perder.

Riesgo Inherente

Es el riesgo propio de cada empresa de acuerdo a su actividad

Riesgo Incorporado

Aquel riesgo que no es propio de la actividad, como podría ser el producto de conductas poco responsables de un colaborador, el que asume otros riesgos con objeto de conseguir algo que Cree que es bueno para el y/o para la empresa.

El Riesgo es un evento que aún no ha ocurrido, pero si ocurre podría resultar en efecto adverso en:

  • El éxito de un proyecto
  • La ejecución de un proyecto
  • El fondeo del proyecto
  • Retraso en el cronograma de realización del proyecto.

Toda actividad conlleva un riesgo, ya que la actividad exenta de ello representa inmovilidad total.

Pero aún así, si todos nos quedamos en casa sin hacer nada y se detuviera toda actividad productiva y de servicios, aún existiría el riesgo, no cabe duda que menores pero existirían, el riesgo cero no existe.

Los riesgos se pueden:

  • Aceptar
  • Mitigar
  • Transferir
  • Evita

EL RIESGO > PERDIDA POTENCIAL

Entonces, debemos entender el riesgo como la probabilidad que un peligro (causa inminente de pérdida), existente en una actividad determinada durante un periodo definido, ocasione un incidente con consecuencias factibles de ser estimadas.

También podemos entender el riesgo como, el potencial de pérdidas que existe asociado a una operación productiva, cuando cambian en forma no planeada las condiciones definidas como estándares para garantizar el funcionamiento de un proceso o del sistema productivo en su conjunto.

En resumen:

El Riesgo es un suceso no deseado, que tiene consecuencias económicas. El riesgo con mayor potencial de impacto económico es aquel que no se conoce.

El riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia de un evento que tenga consecuencias financieras adversas para una organización.

El Riesgo Financiero es pues:

  • Un evento
  • Un cambio en las circunstancias
  • Una consecuencia
  • O una combinación de éstas tres

Que afecta los objetivos financieros de la entidad y la ejecución de sus estrategias.

Definición:

Dentro del contexto financiero, el riesgo podría definirse como:

El efecto o impacto económico actual o potencial ( todavía no realizado) que se deriva de la posible realización de eventos adversos, que se originan en causas internas o externas, las cuales pueden ser accidentales o deliberadas. Los eventos son adversos especto a un resultado esperado.

Tres dimensiones del riesgo financiero pueden extraerse de ésta definición:

1. El riesgo tiene su origen en una causa que puede ser interna o externa y, a su vez, éstas puede ser de naturaleza accidentales o de naturaleza deliberadas.

2. El riesgo es un evento que aún no ha ocurrido pero que podría ocurrir, sobre cuya ocurrencia existe incertidumbre.

3. La ocurrencia del evento tendría impactos económicos positivos, negativos (pérdidas) o representar un costo de oportunidad.

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Alveo Jaen Enrique. (2011, mayo 18). Gestión integral de riesgo en bancos e instituciones financieras. Recuperado de https://www.gestiopolis.com/gestion-integral-de-riesgo-en-bancos-e-instituciones-financieras/
Alveo Jaen, Enrique. "Gestión integral de riesgo en bancos e instituciones financieras". GestioPolis. 18 mayo 2011. Web. <https://www.gestiopolis.com/gestion-integral-de-riesgo-en-bancos-e-instituciones-financieras/>.
Alveo Jaen, Enrique. "Gestión integral de riesgo en bancos e instituciones financieras". GestioPolis. mayo 18, 2011. Consultado el 19 de Febrero de 2019. https://www.gestiopolis.com/gestion-integral-de-riesgo-en-bancos-e-instituciones-financieras/.
Alveo Jaen, Enrique. Gestión integral de riesgo en bancos e instituciones financieras [en línea]. <https://www.gestiopolis.com/gestion-integral-de-riesgo-en-bancos-e-instituciones-financieras/> [Citado el 19 de Febrero de 2019].
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