Proyecto de inversión para el montaje de un restarante en Lima Perú

  • Finanzas
  • 47 minutos de lectura
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El presente estudio de factibilidad económica y financiera del Proyecto Almuerzos Especiales
“El Chef tiene como finalidad evaluar la rentabilidad y sostenibilidad de las i
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i
on
e
s
qu
e se efectuarían si se llegara a realizar dicho proyecto.
La evaluación del proyecto ha tomado como análisis el estudio del mercado realizado en la
zona central de San Isidro con un estudio de la demanda esperada en promedio de 36,000
platos para el primer a
ñ
o.
La viabilidad será analizada tanto en el estudio de la planta como en el estudio de la
localización, la forma como será organizada y administrada la estructura del proyecto, cómo se
realizará el estudio de los costos de las inversiones, entre otros.
El financiamiento será evaluado sen el
tamaño
de la inversión y las necesidades del tiempo
en que será necesario realizar el proyecto. El costo financiero en promedio para nuestro
proyecto se considera moderado ya que nuestro país atraviesa un nivel de riesgo moderado.
La conclusión de viabilidad, luego de evaluar el estudio del proyecto, será medida en
referencia a los beneficios que se obtendrán al finalizar el proyecto en una nea de tiempo de 5
años
donde se espera que la inversión ya se haya recuperado y donde se puede enajenar los
bienes.
A todo ello se hará un análisis de sensibilidad tanto de los precios, costos, la demanda
esperada y la tasa por el costo financiero para conocer los posibles riesgos y medir su impacto
en la inversión.
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Almuerzos Especiales
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"El
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Naturaleza
De La Actividad Economica: Venta de Menu Almuerzos Especiales a Pedido del
Cliente con entrega a domicilio
(
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).
Ubicacion de Local: En el centro de San Isidro
-
Lima
-
Peru
Extension: 120 m2
Fecha Inicio del
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:
01.01.2011
Vida Util Del
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:
5
afios
(31.12.2015)
Demanda de Venta
Estimada.-
90 platos/dia para el primer
afio
con un factor de incremento de
1.5
Mercado Estrategico:
San Isidro
Segmento: Nivel Ejecutivo y Laboral
Cuota del
Mercado:
40% del mercado estrategico
Margen Comercial:
S/. 6.00 nuevos soles por plato
Capital de
Trabajo
Mensual: S/. 118, 352.00 nuevos soles
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Activo Fijo
-
Tangible: S/. 41,800 nuevos soles
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Activo
Intangible:
S/. 10,440 nuevos soles
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s
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n
Total: S/. 170,592.00 nuevos soles
Importe
de
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sos
Propios:
S/. 150,592.00
Importe por Financiamiento Bancario:
S/.20,000.00 nuevos soles
Tasa de
Interes Bancario:
Tasa efectiva Anual del 30% con 4 cuotas anuales vencidas a
arrebatir.
Costo de
oportunidad
de la
Inversion:
12% del importe invertido
Vida del
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Para Recupero
de la
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Tasa
Interna
de
Retorno:
15.07% de la Inversion
V
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Actual Neto Economico: S/. 15,281
V
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Actual Neto
Financiero:
S/. 11,260
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02. ESTUDIO D
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2.1. De
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B
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Servicio
¿En que consistirá?
El servicio será la venta de menu especial a comensales que deseen platos seleccionados a su
gusto y por la porcion que soliciten con un dia de anticipacion, cuya entrega se realiza en el lugar
indicado por el cliente. Con menus a eleccion, hipocalorico, variados postres y platos de entrada.
Con la facilidad que ofrece la tecnologia se harian los pedidos via telefonica o Web.
¿Para que sirve?
El servicio sirve para satisfacer las necesidades alimenticias de los comensales que esten
insatisfechos por las pocas opciones de seleccion en la carta.
Como toda persona que labora con horario de oficina, el tema de un almuerzo al gusto del cliente
siempre es dificil.
¿Cuáles son sus caracteristicas?
El servicio es especializado y nuevo, preparado por profesionales en el arte culinario, con entrega
a domicilio o centro laboral del comensal y al tiempo que lo solicite.
El por que de ser un concepto nuevo, pues seriamos una empresa que intentaria satisfacer a
nuestros clientes llevando almuerzos de tipo nacional e internacional cambiando por completo la
comida usual establecida en los menus de restaurantes, agregando sabores y nuevas alternativas al
paladar acostumbrado.
¿Cuáles son sus sustitutos?
Entre sus posibles sustitutos se tiene:
- Servicio delivery de comida rápida (pizzas, pollos a la brasa, etc.).
- Servicio delivery de restaurantes de la zona que tiene su menu establecido sin cambios al
cliente.
¿En que se diferencia de sus sustitutos?
- Por su facilidad de pedido via internet y simulacion del precio.
- Por pago al peso.
- Por ser electivo al gusto.
- Por la libre disposicion para pedir la cantidad deseada.
- Por ser preparado por profesionales conocedores de comida Nacional e Internacional.
- Por la calidad e higiene.
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ALMUERZOS ESPECIALES
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2.2. El
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do
proveedor
M
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primas
Las materias primas que se han de emplear son todos aquellos materiales extraidos de la
naturaleza y que se transforman para elaborar bienes de consumo.
Entre las materias primas que han de emplearse, que acorde al requerimiento del cliente, se
agrupan en: Verduras, legumbres, frutas, carnes, tuberculos, curtidos, entre otros.
El mercado proveedor es variado y el nivel de oferta es abastecedor para el ámbito local. Entre
los proveedores Retail tenemos:
- Plaza Vea
- Vivanda
- Ewong
- Metro
- Makro
- Tottus
Ab
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teci
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elect
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,
telecomunicaciones.
Entre las empresas que nos brindaran servicio especializado de suministros tenemos:
- Luz del Sur: Empresa que distribuye energia electrica.
- Sedapal: Empresa estatal unico en su rubro de servicio de agua potable
- Telefonica del Peru: Empresa que presta servicio telefonico e internet.
- Sistema
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despacho
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(D
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y)
:
Es un Sistema WEB transaccional adaptable
a las necesidades de nuestra empresa (proyecto), permite la venta productos y servicios a traves de
Internet y controlar todo el proceso de Despacho. El Sistema ha sido desarrollado bajo los más altos
estándares de calidad y seguridad.
-
Infraestructura
(*): Consiste en el lugar donde será el centro de preparacion. Asi tenemos:
Cocina
Un espacio como Centro de Coordinacion de Pedidos
Estanteria empotrada
Mu
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s y
artefactos
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Conformado por los implementos y partes complementarias para el servicio de Delivery Express
como parte del Activo Fijo.
Conservadora o congeladora
Refrigeradora
Ollas industriales (dependiendo el ta
m
a
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o)
Ollas domesticas, sartenes y
Demás utensilios de cocina
Vehiculos
Una flota de camionetas
2 vehiculos
Motos alquiladas (incluido en el pago del personal motorizado)
- Equipos de computo(*): Esta herramienta es esencial para el Centro de Coordinacion de pedidos de
los clientes
Computadoras
4 unidades
Materias
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:
-
Envases
para
la c
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a
del alimento: Este concepto hace referencia al envase en el cual se
entregara el pedido, por el cual el cliente puede hallar otra innovacion del servicio pues dichos
envases no solo serian descartables, sino que traerian diferentes presentaciones para el tipo de menu.
-
Alimentos: Mantener una adecuada cantidad de provisiones en el almacen. El servicio, los costos y
la satisfaccion del cliente se pueden ver afectados si no se cuenta con los ingredientes suficientes o
los materiales necesarios. Por eso se necesario que siempre mantengamos una lista de las
provisiones y sus cantidades exactas, para poder llevar un control estricto de lo que se tiene
almacenado.
Algunos alimentos van a requerir conservarse calientes y otros frios hasta que sean servidos en el
pedido. Tomando en cuenta siempre que existen alimentos que requieren estar bien preservados para
mantener su buen sabor y calidad.
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EL
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Para el caso de comidas calientes serian envases termicos para mantenerlo como recien salido de la
olla (el envase marron es termico y viene con una tapa bien sellada, como una especie de
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ollita).
Para el caso de comidas frias o ensaladas serian novedosos estilos (en forma de plato, rectangulas,
etc.)
-
U
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m
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s
:
El equipo de trabajo que realizará e inspeccionará la preparacion de los menus debe
contar con uniformes completos e impecables, tener el cabello bien cubierto con una gorra.
-
Materiales
de limpieza: Los necesarios tanto para la limpieza de los materiales de cocina, de los
servicios higienicos, los ambientes de preparacion y almacenaje de los alimentos, para los equipos de
computo y las áreas de trabajo (de operadores).
Mano de
obra:
Personal capacitado para la preparacion de los menus y ayudantes. Asi tambien se debe
contar con personal de tele operadores para la recepcion de las llamadas y recepcion de los pedidos via
internet, estos ultimos empleados deben estar capacitados en cuanto a ingredientes, caracteristicas y
precios de los platos para poder estar en las condiciones de dar sugerencias a los comensales. No
debemos dejar de mencionar que no solo los pedidos son importantes, sino las sugerencias, quejas
criticas constructivas que pueden dar los clientes y puedan permitir la mejora de este tipo de servicio a
delivery.
2.3. Análi
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el
consumidor
Características
de los c
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Va dirigido al publico ejecutivo y laboral
Identificacion
del
área
del
mercado. Cobertura
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Va dirigido al publico del distrito de San Isidro
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al cual va
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A los ejecutivos y trabajadores
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Potenciales: Se comenzaria tomando como muestra de este servicio a las
personas, entre adultos y jovenes de sexo masculino y los de sexo femenino, que laboren en
oficinas y empresas grandes y
pequefias
que se ubican en el distrito de San Isidro. Dichos clientes
potenciales tienen un determinado horario de oficina para el consumo de sus alimentos. La hora
del refrigerio para cada uno empieza en distinto momento pero todos cuentan con solo 1h en
promedio.
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EL
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Área
donde se
prestará
el
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ici
o
:
Via internet o a traves de llamadas telefonicas se
recepcionarán todos los pedidos de los comensales que laboran en el Distrito de San Isidro.
Nuestro local estaria al alcance de las oficinas y empresas referentes al distrito de San Isidro con
un alcance de 20 minutos de cualquier empresa de dicho distrito.
Posteriormente con el avance de las mejoras a la página web se pod llegar a los distritos
aledafios,
proyectándose a crear nuevas centrales de preparacion y coordinacion de pedidos para
otras zonas.
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o
a
pagar:
Segun el área donde estaria establecido este proyecto los clientes estarian
dispuestos a pagar por un menu completo que consta de entrada, segundo, postre y refresco; ya
sea el menu sugerido por la casa o el que guste el cliente, diferente a la carta; un importe total de
s/.12.00 hasta s/ 45.00 por un menu especial al que varia segun la cantidad pedida; ya que como
se sabe el comensal puede desear más cantidad de lo normal.
Condiciones de pago
acostumbrado:
El pago se puede realizar mediante cargo a cuenta del
cliente accediendo a la página web. Otra modalidad de pago como el delivery (pizzas, comida
rápida o delivery de menus) se realiza entregando directamente el importe en efectivo al personal
motorizado que trae el producto (menus).
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preferida:
Debido que existen pocos restaurantes en el distrito y más centros de
comida rápida, existen muchas personas insatisfechas. La mayoria de estas personas les es
incomodo acercarse hasta el establecimiento o buscar uno de estos en el corto tiempo que cuentan
para su refrigerio.
Agregado a esto esta el hecho de no satisfacer sus necesidad de una buena alimentacion por lo
cual no recuperan la energia necesaria para continuar con sus labores, ya que nada de lo que
ofrecen es saludable y algo que tambien es caracteristico es que durante la semana el trabajo se
torna rutinario por lo que desean que sus alimentos muestren una diferencia.
Ritmo de c
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PRECIOS
DELIVERY
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SUGERENCIAS DEL
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Ensalada + plato principal +
postre+refresco s/. 10.00
MENU
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Ensalada y/o plato de entrada + plato del
dia + postre+refresco s/. 12.00
Menu Ejecutivo s/. 14.00
Menu Ejecutivo + Bebida s/. 15.00
Sugerencia del Dia Normal o Light s/. 16.00
Sugerencia del Dia Normal o Light más
postre o bebida s/. 16.00
Sugerencia del Dia Normal o Light más
postre y bebida s/. 16.00
PROYECTO
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EL
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Dado el acelerado crecimiento que nos llevaria la publicacion de nuestro servicio por medio del
internet y a traves de las recomendaciones que pasan de persona en persona de la calidad del
producto que se lleva a cada uno de los lugares, se podria estimar el crecimiento para el siguiente
afio
de un 50%.
Factores
que inciden en el c
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eci
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o
:
Menus variados, balanceados y de calidad.
Campafia
publicitaria.
Economia Peruana en crecimiento y estabilidad.
Solidez de las empresas y apertura de nuevos negocios
2.4. Anali
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la
competencia
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Nacional y
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Actualmente la produccion Nacional y Extranjera estan especializandose y capacitandose constantemente,
asimismo podriamos mencionar que los productores de alimentacion a delivery estan innovando sus
productos combinando todos los conocimientos adquiridos de diferentes paises.
La
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Una de las competencias que podriamos mencionar seria El centro comercial Vivanda que no solo cuenta
con la venta de productos y abarrotes, sino de menus ya preparados al escoger segun la preferencia del
publico, permitiendoles tambien que estos elijan la cantidad que prefieren comer. Para ello establecen un
precio por peso (1kg=7soles)
Análisis FODA de
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Puntos
Fuertes
y Debiles
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os)
:
Puntos
Fuertes:
Especializacion en el Producto
Sistema de pago facil.
Infraestructura
Personal capacitado
Alta calidad de "management"
Excelente Tecnologia y
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e
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os.
Muy buena calidad de comida, sin necesidad de que el consumidor se preocupe por su salud.
Gran variedad de menus al consumidor.
Rapidez en el servicio de la comida rapida con el sistema "ready-to-eat" ("listo para comer"). Este
sistema proporciona la comida caliente en su punto exacto de coccion, en tan solo 60 segundos.
Buen sistema de distribucion.
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La empresa dice que el entorno se convierte en un mercado de muchas posibilidades, pudiendo ofrecer el
producto a todo tipo de consumidor.
Puntos
D
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b
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s
:
Su posici6n dominante podria ser cuestionada.
Tardanzas en la atenci6n en horarios pico.
Que la direcci6n del pedido sea muy lejano y no este al alcance de la empresa.
Amenazas y
oportunidades
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os)
:
A
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na
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a
s
:
Ingreso de nuevos competidores, Existe la posibilidad de que alguien cree una nueva empresa del
mismo tipo y con mas poder econ6mico, pudiendo acoger como ejemplo nuestra empresa para
mejorar y no cometer los posibles errores que se puedan cometer en el transcurso de penetraci6n
al consumidor.
Productos sustitutos.
Quejas
O
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un
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dad
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s
:
Nuevas tecnologias.
Recursos humanos calificados.
Apertura de nuevas sucursales.
Introducir nuevos servicios.
El crecimiento de la velocidad del estilo de vida moderno.
Nivel Econ6mico estable
Ventajas c
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Cuando una
compafiia
tiene una declinaci6n constante en ventas durante una decada, hay un problema.
Las ventas de un negocio como nuestro caso podria sufrir dicho problema, el cual deberia ser tratado
rapidamente, con mucha eficacia y eficiencia.
La competencia nacional y global, podran tomar ventaja a este problema, por lo que la empresa debe
reconocer que tienen un problema serio, que los llevara a buscar una soluci6n para resolverlo, antes de
que la competencia asuma el control.
Algo en lo que nuestra empresa sobresale y lo haria tambien en un futuro para enfrentar los problemas
que pueden suscitarse es demostrando al publico las bondades que este negocio les brinda como la mas
caracteristica: Tener una carta de platos variados para no caer en la rutina tipica de los posibles
competidores a nosotros.
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Terrine de Verduras
Papas Nature
Salsa Bolognesa
la Mostaza con Arroz
Portuguesa con Pure
y Ricotta a la Rossini
Mixto
2.5. Anali
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e
precios
-
P
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O
Nuestro precio es un tanto relativo al promedio del mercado y en algunos casos con un margen
minimo de ganancia .Es un precio aceptable para el consumo de la gente con una solvencia
econ6mica relativamente buena y alta a quienes nos estamos dirigiendo.
Lo determinamos teniendo en cuenta:
Nuestro precio de costo
o Ganancias
o Gastos diversos de suministros
o Precio promedio de mercado
o De acuerdo al gusto del cliente.
- Principales
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que pueden
influir
en la elasticidad precio de la
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nd
a
1. La existencia de suministros sucedaneos o sustitutivos reciprocos, en mayor o menor medida.
Es muy variada en los alimentos
2. La proporci6n del ingreso del consumidor que dedica al gasto del bien objeto de analisis.
3. El caracter complementario de algunos bienes con relaci6n a otros mas caros o mas baratos.
4. La extensi6n del periodo considerado en el analisis.
5. Los gustos y preferencias del consumidor.
- Es relativamente i
n
el
á
s
tic
a
Es decir, el cambio porcentual en la cantidad es menor que el cambio porcentual en el precio, ya
que el incremento del precio de nuestro servicio seria consecuencia de la alza de precio de los
insumos utilizados, los cuales son productos de primera necesidad, por lo que todas las demas
empresas del mismo rubro tambien se verian afectadas y por lo tanto tambien tendrian que subir
el precio de su servicio, por lo que el consumidor no puede escapar.
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L
UN
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Milanesa de Soja con
Ratatuille
Entrecote con Salsa de
Mostaza a la Antigua con
Guiso de Lentejas
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Calabaza relleno con
Muzzarella, Jam6n y
Vegetales
Pechuguitas de Pollo rellenas
con Salsa de Arroz Pilaf
Pollo a la Cazadora con
M
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Suprema al Horno con
Terrina de Verduras
Sorrentinos de Muzzarella y
Jam6n a la Parissienne
Ñoquis de Papas con
J
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Ensalada de Estaci6n
con Lomitos de Ave
Costillitas de Cerdo al Verdeo
con Chips de Batata
Milanesa de Ternera a
Primavera
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Milanesa de Berenjena
en Torre Gratinada
Suprema Grisset (Papas
Noisette, Arveja, Manteca,
Perejil y Vino Blanco)
Bifecito a la
SABAD
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Spaguetti con vegetales
salteados
Risotto de Pollo y Hongos
Canelones de Espinaca
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GO
Suprema con Pure
Mixto
Raviolones de Espinaca y
Muzzarella con Pagu de Lomo
Suprema con Pure
PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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45
30
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30 40
QX
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Px : Precio por cada raci6n de alimentos.
Qx : Cantidad de consumidores.
Diferentes componentes del precio del producto
Para ello hemos tomado en cuenta aspectos muy importantes como:
- El costo del
b
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n
Para establecer un razonable margen de ganancia y asi determinar, en un estudio de mercado los
niveles de precio que puedan ser competitivos, pese a ello no se fija el precio de un producto en
funci6n al precio de la competencia, sino, lo mas importante es considerar los costos de
producci6n, es decir, saber cuanto me cuesta hacer el producto.
- Materias Primas y materiales
au
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ili
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s
:
En este sector hemos encontrado las siguientes materias primas y materiales auxiliares:
o Verduras
o Legumbres
o Arroz
o
Ch
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mp
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o Ensalada
o Embutidos
o Carnes
o Lechuga
o Bebidas
Pollo
Platos
Mariscos
Frutas
Cereales
Lacteos
Estimulantes
Menestras
Fideos y otros
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2.6. Dete
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ica
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el
proyecto
- Numero de unidades que se esperan vender en el periodo
periodos subsiguientes durante la vida del proyecto.
- Numero de unidades esperadas en la producci6n
inicial y ritmo de crecimiento en los
- NOTA: Lo anterior esta supeditado al
tamafio
del proyecto, el cual a su vez depende de los
recursos financieros y de los aspectos tecnicos
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Px Qx
15 50
30 40
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ALMUERZOS ESPECIALES
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- Numero de unidades que se esperan vender en el periodo inicial y ritmo de crecimiento en los
periodos subsiguientes durante la vida del proyecto.
- Hemos podido analizar que nuestro trabajo dependera mucho de la demanda del mercado por lo
cual tenemos que estar preparados a los diversos cambios que se presentaran, ya sea subida de
precios en nuestros insumos alimentarios que nos afectaria en la rentabilidad del proyecto.
- Demanda potencial del mercado:
Análisis de la
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A.
Identificacion
de los
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La poblaci6n de demandantes abarca a las empresas grandes o
pequefias
y a las oficinas y que todos
habiten en el distrito de San Isidro.
Niveles de i
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g
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so
Los niveles de ingresos que tienen en el siguiente cuadro: Estimado
Habito de
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:
Los niveles de consumo que tienen estas entidades de nuestro servicio son las siguientes (Estimado)
Empresas
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andan
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:
Las empresas demandantes de nuestro servicio son:
Empresas grandes
Empresas
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Oficinas
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Consumo
D
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P
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Consumo
S
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ana
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(S/.)
Empresas grandes
1050
35
6300
Empresas
p
e
qu
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a
s
875
25
5250
Oficinas
1500
30
9000
C
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Consumo
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Empresas grandes
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Oficinas
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Niveles de
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Empresas grandes
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Oficinas
9000
PROYECTO
DE
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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B. Análisis del
comportamiento
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de la
demanda
g
l
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ba
l
El comportamiento hist6rico de la demanda se muestra a continuaci6n: estimado
ANALISIS
HISTORICO
DE LA DEMANDA: AÑOS 2001-2009
CUADRO A: NIVEL DE CONSUMO DE LA DEMANDA PROYECTADA AL 2015
-
TE
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2.7. Anali
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s
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comercializaci6n
UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
15
O
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
NIVEL
D
E
CO
NSU
M
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1020000
1082000
1145600
1240,000
1360,000
1,490,000
1,600,000
E
M
P
R
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SAS
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S
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
E
M
P
R
E
SAS
GR
AND
E
S
126,000
190,100
240,000
266,300
282,400
291,500
303,600
312,700
321,720
E
M
P
R
E
SAS
PE
Q
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ÑAS
146,000
202,000
218,500
247,300
258,400
266,500
278,200
289,700
298,880
O
F
I
C
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NAS
155,100
210,000
225,600
269,000
279,500
291,500
309,900
356,100
396,384
T
O
T
A
L
427,100
602,100
684,100
782,600
820,300
849,500
891,700
958,500
1’016,984
PROYECTO
DE
I
NV
ER
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I
O
N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
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EF
La
compafiia
comercializa sus productos especialmente en el distrito de San Isidro a cadenas de
empresas importantes como son los rubros: servicios, industriales, comerciales, cooperativas entre
otros. Pero sobre todo que se ubique en el distrito de San Isidro.
Este proceso se puede observar en el siguiente grafico:
Canales de
C
o
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e
r
ci
a
liz
a
ci
o
n
:
Los canales de comercializacion que utilizamos para llevar nuestros productos a las
antes mencionadas son las siguientes:
Empresas y oficinas
Motocicletas
Camionetas
Personal Calificado
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v
ici
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C
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le
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:
Los servicios complementarios que ofrecemos a nuestros consumidores son:
Servicios delivery
Atendemos via telefonica o de internet
PLAN DE
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16
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TRANSPORTE MOTORIZADO
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
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I
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:
Nuestro servicio son elaboradas con productos de buena calidad que fueron seleccionamos
rigurosamente por los encargados de la preparacion y seleccion.
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O
Ya que en nuestro mercado no existen diversos negocios de comidas de este tipo posicionados,
esto es algo nuevo que se hace en el Peru ingresaremos al mercado con metodos innovadores y
generalmente en la calidad de nuestros productos y el servicio que brindaremos al cliente.
¿Como quiero que la gente me considere?
Calidad
Precio
Servicio (atencion personalizada)
Factores de exito
Respeto al consumidor, calidad de servicio, trato amable.
Interpretacion precisa de las necesidades de los clientes
Sentido del mercado apropiado
Motivacion de los empleados
El horario de atencion es mas que todo en las
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a
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a
n
a
s
Seguridad garantizada en la entrega de la comida
Contamos con el servicio de delivery
Los precios estan en lo normal del mercado
El ambiente de nuestro servicio sera agradable
Al gusto y delicia de los clientes.
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
P
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C
I
O
Nuestro precio es un tanto relativo al promedio del mercado y en algunos casos con un margen
minimo de ganancia .Es un precio aceptable para el consumo de la gente con solvencia
economica que a la cual nos estamos dirigiendo.
Lo determinamos teniendo en cuenta:
D Nuestro precio de costo
D Ganancias
D Gastos diversos
D Precio promedio de mercado
D De acuerdo al producto alimenticio.
PL
A
Z
A
Importancia:
Antes de definir la compra de cada suministro alimenticio, el cliente debe pensar donde podra
adquirirlo, teniendo en cuenta las caracteristicas propias del producto, su precio y el segmento al
cual esta dirigido.
Contamos con un solo establecimiento donde estara nuestro almacen, una oficina para
recepcionar llamadas de pedidos delivery y cocina en el cual se realiza el preparado de nuestros
productos y la atencion a los clientes el cual estara ambientado con un sistema adecuado.
Competencia directa:
a) en estos momentos no tenemos una competencia directa
P
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I
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PROYECTO
DE
I
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
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La competencia es cada vez mas agresiva, la aparicion de nuevos negocios, y la perdida de poder
adquisitivo de los consumidores hacen que la empresas
disefien
nuevas estrategias de mercado
que se traducen a diferentes modelos de promocion dirigidas al comerciante y consumidor final.
Audiencia Meta
Son todos los habitantes del distrito de San Isidro principalmente
Mercado potencial: Con buena solvencia economica.
Mercado real: consumidores de empresas y oficinas.
Mercado futuro: los que nos permiten crecer (compradores).
-
-
-
-
-
Mezcla de
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Venta
p
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r
so
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:
Tendremos atencion personalizada, ya que contaremos con 2 personas, las cuales informaran a los
clientes potenciales sobre nuestras promociones.
Contaremos con un administrador quien sera el encargado de verificar que todo marche bien;
tambien se encargara el de la compra de la mercaderia y del manejo de la caja.
Recopilaremos informacion de la competencia.
-
-
-
P
ub
lici
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En la fachada se exhibira el letrero principal.
A traves de volantes y boletines municipales. Periodicos ( por lanzamientos)
Paginas amarillas.
Tarjetas de promocion.
Paginas web de internet
Mostraremos un afiche en el frontis del local con la oferta del dia.
Materiales publicitarios (llaveros, posavasos con el logotipo del servicio, etc.)
-
-
-
-
-
-
-
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18
PROYECTO
DE
I
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Haremos promociones de venta que estimulen la compra o el consumo de nuestros principales
almuerzos para incrementar la demanda.
Bonos o cupones.
Por inauguracion las 20 primeras personas que llamen por delivery se llevaran cualquiera de
nuestros almuerzos ejecutivos a mitad de precio.
-
-
-
M
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Hemos implementado con una decoracion rustica especialmente el area de atencion al cliente con
luces opacas para darle una imagen sobriedad.
Todas las variedades de almuerzos y platos estaran en nuestra pagina web para que vean cuales
son sus gustos y preferencias.
-
-
Los beneficios
para
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Permitiendo que los consumidores vean los productos que esten situados en los exhibidores de
una forma mucho mas adecuada.
El consumidor "entiende" la organizacion de las distintas secciones del punto de venta.
Permite que el consumidor encuentre con facilidad los Diferentes menus que existen en un
catalogo o en la pagina web.
Encuentre mayor informacion sobre los productos y caracteristicas via internet.
En torno agradable del punto de venta.
-
-
-
-
-
Lo que se esta dispuesto a pagar por la publicidad es solo lo necesario al principio mediante folletos, una
publicidad en los diarios o revistas que tengan un entorno empresarial, financiero, economico y de
negocios, una publicidad en una emisora radial que sea una vez al dia dentro de un periodo de 30
segundos. Despues si la competencia es fuerte haremos un relanzamiento de nuestros platos a la carta y
con mucho mas publicidad. En un estimado no se deben gastar mas de 3000 soles en cuanto a publicidad.
Volantes, boletines y folletos
Materiales publicitarios
Publicidad en una revista o periodico de negocio
Otros
03.
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Se ha considerado la ubicacion de nuestro local, para la elaboracion de nuestros productos para
el delivery y para la distribucion de los mismos, en el distrito de San Isidro (en el centro de este
distrito). Nuestro local tendra una extension de 120 m2
El sitio de ubicacion de nuestro local se basa por la cercania de los consumidores potenciales, lo
que nos da una ventaja sobre nuestra competencia, ademas se ha considerado como punto de
facil acceso para la entrega rapida del delivery.
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PROYECTO
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I
NV
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I
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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04.
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4.1.- De
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el
servicio
En nuestro proyecto de inversion, el fin de nuestro servicio es de satisfacer las necesidades de los
comensales de acuerdo al gusto de su pedido. La entrega de productos a domicilio o delivery,
que para nosotros sera concebida como un servicio rapido y eficiente que ahorra tiempo y dinero,
sera nuestra mayor carta de presentacion para atraer mayor cantidad de clientes, es decir: brindar
un servicio de calidad que supere las expectativas de los clientes.
En el mercado, actualmente, se sabe que mucho de los servicios delivery no cumplen con las
expectativas de los clientes, ocasionando que esto se convierta muchas veces en un verdadero
dolor de cabeza para los consumidores que, por ejemplo, esperan comer un pollo a la brasa o una
pizza calientes. ¿Las razones? Una deficiente atencion telefonica del negocio que contactaron, un
servicio lento y errores constantes, que dejan una mala imagen en los usuarios que utilizan
frecuentemente este canal de ventas.
Es por ello que nuestro servicio tratara de superar esas expectativas, originando asi la
fidelizacion de nuestros clientes y la atraccion de mayor demanda de nuestro servicio. Uno de los
objetivos de nuestro servicio es posicionarnos como una marca de 'delivery' eficiente y ofrecer a
las empresas variedad de platos de acuerdo a su gusto, brindando un canal alternativo para la
satisfaccion de sus necesidades con entrega rapida y puntual de su pedido.
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PROYECTO
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S
I
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N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
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EF
4.2.- Proce
so d
el
servicio
1.- Los comensales deberan contactarse Via Internet con nuestro servicio delivery
Nuestros clientes tendran que conectarse a Internet para contactarse con nosotros, a traves de
nuestro centro de coordinacion, para poder realizar su pedido; dicho pedido debera ser realizado
con un dia de anticipacion para asi poder preparar el plato al gusto.
2- Recepcion del pedido y realizacion de la orden de servicio
Luego que el cliente solicita el plato al gusto en nuestro centro de coordinacion (recepcion del
pedido) se emite la orden de servicio correspondiente para poder realizar la preparacion de los
platos que se haran al dia siguiente.
3.- Compra de ingredientes faltantes en almacen
Luego de emitida la orden de servicio, este nos permitira saber cuales son aquellos ingredientes
que faltan, para la preparacion de los platos solicitados, en nuestro pequefio almacen para su
compra correspondiente.
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
H
EF
4.- Preparacion de los platos
Luego de comprar aquellos ingredientes que faltaban para la elaboracion de los pedidos
realizados por nuestros clientes, se empezara a cocinar los menus solicitados de acuerdo a las
caracteristicas y gustos de los consumidores plasmado en la orden de servicio emitida.
5.- Nuestro Centro de Coordinacion de pedidos confirma la hora de entrega del pedido
Terminado la preparacion de los menus solicitados, nuestro Centro de Coordinacion de Pedidos
se contacta con nuestro cliente para la confirmacion de la hora y lugar (en caso de que se
encuentre en un lugar distinto a su oficina) de entrega de su pedido.
6.- El pedido se coloca en los envases descartables o termicos
Luego de la confirmacion por parte del cliente sobre la hora de entrega de su pedido, se alista cada uno de
los platos para ser entregados en su envase descartable o termico, segun sea el caso del pedido.
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
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7.- Transporte del menu al lugar y la hora del pedido
Luego de que los platos solicitados por nuestros clientes esten listos para ser entregados, nuestro personal
motorizado y/o de entrega hara efectiva la entrega del pedido a la hora y lugar previamente acordado por
el cliente con nuestro Centro de Coordinacion de pedidos.
4.3.- Fl
u
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ogr
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a
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el
proceso
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23
PROYECTO
DE
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ALMUERZOS ESPECIALES
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4.4.- Especi
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Cantidad: 2
Marca: MAIGAS
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24
PROYECTO
DE
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Al funcionar con termostato regulado en escala minima ( 1 ), se alcanza una temperatura de -
3°C. y en escala maxima ( 6 ) a -25°C. (en la division de congelacion).
Con termostato regulado en escala media entre ( 3 y 4 ) alcanza una temperatura de 0.8°C (en
la division de conservadora) y -10°C. (en la division de congelacion).
Prueba de funcionamiento con termostato regulado en escala minima ( 1 ) llegando
temperatura de 8°C y en escala maxima ( 6 ) -5°C (en la division de conservadora)
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Es de escala 1 a 7. En escala 7 el equipo funciona en forma permanente (no se detiene).
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Cantidad: 2
Marca: MAIGAS
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25
ALIMENTACION P
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0ˆ10°C / -
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°
C
1.3 Kw-H / 24 H
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R-134 A / 250
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1294 x 598 x
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PROYECTO
DE
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Cocina 4
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Cantidad: 2
Marca: INRESA
Modelo: Cocina INRESA a Gas 20'' -
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
26
Modelo
HD
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Dimensiones (mm.)
600x750x1.950
Peso
70 K
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Funciones
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Refrigerante
R134a/200
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Color:
Metallic
Tamaño:
20 in
Puerta
del
Horno:
Estandar
Jaladera:
Toallero
Ventana del
Horno:
Estandar
Copete: N/A
Cubierta:
Sellada
Encendido de
Quemadores:
Electronico de Boton
Parrillas Superiores:
2 alambron
Quemadores Estándar:
4
Quemadores Jumbo:
N/A
Comal: N/A
Encendido de
Horno:
Manual
Termostato
/
Termocontrol:
Termocontrol
Limpieza
Continua:
Si
Parrillas Horno:
1
Asador:
N/A
Luz en el
horno:
No
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N/A
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Tapa de cristal templado
Mesa de labor sellada con
disefio
antiderrames
4 quemadores de bronce estandar
2 parrillas independientes y reforzadas
Termocontrol en el horno
Puerta panoramica con luna visora
UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
27
PROYECTO
DE
I
NV
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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Pentium
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Cantidad: 4
Marca: LG
Modelo: Computadora LG/LCD 18.5''
-
E5400
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Pentium
Dual
C
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Grabador
DVD
Color:
Negro y
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Monitor:
LCD
18.5
"
Marca:
LG
Memoria
RAM: 3GB
Disco
Duro:
500 GB
Horno
M
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d
as
Cantidad: 2
Marca: Samsung
Modelo: Horno Microondas AME-8103W 28
L
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
28
PROYECTO
DE
I
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Ancho:
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Sistema
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(D
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:
Es un Sistema WEB transaccional adaptable a las
necesidades de nuestra empresa (proyecto), permite la venta productos y servicios a traves de Internet y
controlar todo el proceso de Despacho. El Sistema ha sido desarrollado bajo los mas altos estandares de
calidad y seguridad.
Fun
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Delivery
Funciones
C
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Creacion de cliente
Historial de Pedidos
Navegar por las distintas familias de productos
Hacer pedidos
Revisar estado de los pedidos
Pagar con diferentes formas de pago
Catalogo de precios
Calculador de precio
Funciones A
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Validacion de pedidos de clientes
Creacion de familias
Creacion de productos
Cambios de Precios
Generacion de comandas con: fecha, hora, cliente, pedido, etc.
Asignacion de Motoboy (despachador)
Ingreso de pago en el Sistema
Promociones
Rebaja de Insumos de Productos
Informe de cuadratura de caja
Informe de ventas por cliente, productos, hora, etc.
Se complementa con el Sistema de Punto de Venta
V
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n
t
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j
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Tiempo: El Sistema puede ser implementado en 2 semanas
Costo: El Sistema es mas barato que un desarrollo hecho a la medida
Administracion Remota
WEB propia: El Sistema se complementa con su sitio WEB
UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
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PROYECTO
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I
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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En nuestro proyecto, habra una distribucion por
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Organigrama F
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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5.1.- Pue
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Son aquellos que estaran encargados de la preparacion y presentacion de nuestros platillos delivery.
Tienen estudios culinarios, pero no solamente de cocina nacional, tambien elaboran platos de la cocina
tradicional mundial y a su vez crean platos convirtiendolos todos en Arte (decoracion y presentacion).
Los chefs tienen a su cargo a una serie de personas que desarrollan tareas y ayudan en la elaboracion de
los platos, pero que no son totalmente responsables del sabor final de estos.
Ayudantes
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Los ayudantes de cocina seran los encargados de realizar labores auxiliares en la cocina. Entre sus
funciones podemos citar: Disponer adecuadamente las herramientas, utensilios y materiales de trabajo;
organizar las refrigeradoras, conservadoras y estanteria; lavar, pelar, tornear y cortar legumbres,
hortalizas, pescados, mariscos, etc.
Preparar fondos, ensaladas, salsas y participar en los inventarios.
Ademas, principalmente, colaborar con el chef en el servicio. Limpiar y ordenar su puesto de trabajo y
colaborar en el arreglo general de la cocina. Estas funciones las realiza bajo la supervision de los chef.
El ayudante de cocina es de gran importancia dentro de la cocina ya que tiene la responsabilidad de
facilitar al chef todas las operaciones previas a la elaboracion de los diferentes platos que satisfacen el
gusto del comensal.
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Dentro de sus principales funciones tenemos:
Elaborar la informacion financiera que refleja el resultado de la gestion de nuestro proyecto (asi
como tambien su estudio y su analisis).
Examinar y evaluar los resultados de la gestion, con la finalidad de expresar una opinion objetiva
sobre los estados financieros y la gestion que los genero apegados a una etica del ejercicio
profesional (elaboracion de reportes financieros para la toma de decisiones).
Disefiar
sistemas de informacion (contable y gerencial) mejorandolos y
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os.
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los resultados economicos, detectando areas criticas y
sefialando
cursos de accion que
permitan lograr mejoras.
Llevar a cabo estudios de los problemas economicos y financieros que aquejen al proyecto.
Asesorar a la gerencia en planes economicos y financieros, tales como presupuestos.
Asesorar en aspectos fiscales y de financiamientos sanos a la gerencia.
Crear un banco de informacion basica que haga posible darle seguimiento economico actualizado
para la ejecucion de planes y cumplimiento de metas de nuestro proyecto.
Certificacion de planillas para pago de impuestos y aplicacion de beneficios y reportes de
dividendos.
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El administrador es el responsable directo del logro de los objetivos que nos hemos planteado para la
ejecucion de nuestro proyecto. Para ello se le brinda de los recursos necesarios, entre los cuales
(constituyendose en el mas importante) se le responsabiliza por la conduccion de todo el personal.
Este es un rol fundamental dentro de nuestro proyecto,
integradora y del mas alto nivel para llevarla a cabo.
coordinacion en el tiempo de los recursos disponibles
por consiguiente, se requiere de una vision
Esto tambien se refiere a la capacidad de
(actuales y futuros; materiales, humanos e
intangibles) en funcion de las necesidades operativas en directa relacion a nuestros objetivos deseados.
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PROYECTO
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ALMUERZOS ESPECIALES
-
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El trabajo del personal de cobro o de cobranza consiste en la emision, revision y entrega de las facturas a
los clientes de las empresas y gestionar la cobranza de acuerdo a las condiciones comerciales definidas
con nuestro servicio delivery (gestion de cobro de facturas).
Diariamente debe hacer las rendiciones de las facturas cobradas, por ello debe llevar un registro
actualizado del estado de las cuentas de los clientes de su cartera. La remuneracion es por resultados
sobre una cartera de clientes que se asigna en un primer momento para trabajar (mantener la cartera de
clientes y ampliarla).
Mensualmente se van asignando nuevos clientes o cuentas para cobrar de acuerdo al movimiento de
nuestro proyecto.
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Son aquellas personas que utilizan el telefono habitualmente como herramienta de trabajo y que conocen
todas las ventajas que ofrece este instrumento a la hora de conseguir nuestros objetivos comerciales (la de
brindar nuestro servicio delivery de forma eficiente) o de perfeccionar la atencion telefonica que se
proporciona a los clientes.
La relacion entre la atencion telefonica (teleoperadores) y la imagen de nuestro proyecto es evidente, ya
que un contacto telefonico correcto y cuidado ayuda en gran medida a que los clientes esten satisfechos
con nuestro servicio.
En sintesis su principal funcion sera la atencion de los clientes. Ademas podemos citar:
Coordinacion con nuestros clientes para la recepcion, lugar y hora de entrega de su pedido
(Centro de Coordinacion de Pedidos)
Emision de las Órdenes de Servicio para la compra de insumos faltantes
Seguimiento a motorizados para la entrega de pedidos.
·
Confirmacion de pedidos en sistemas propios de la empresa y con los clientes.
Manejo de base de datos de clientes
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Nuestro personal de seguridad y vigilancia tendra como funciones principales:
Ejercer la vigilancia y proteccion de bienes muebles e inmuebles, asi como la proteccion del
personal que se encuentre en los mismos.
Efectuar controles de identidad en el acceso o en el interior de los inmuebles de nuestro proyecto.
Evitar la comision de actos delictivos o infracciones en relacion con el objeto de su custodia.
Efectuar la proteccion del almacenamiento, recuento, clasificacion y transporte de dinero, valores
muebles e inmuebles de nuestro proyecto.
Llevar a cabo la prestacion de servicios de respuesta de emergencias que se produzcan.
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La labor de nuestro personal de mantenimiento, esta relacionada muy estrechamente en la prevencion de
accidentes y lesiones en el trabajador ya que tiene la responsabilidad de mantener en buenas condiciones,
la maquinaria y herramienta y el equipo de trabajo, lo cual permite un mejor desenvolvimiento y
seguridad evitando en parte riesgos en el area laboral.
Es un servicio que agrupa una serie de actividades cuya ejecucion permite alcanzar un mayor grado de
confiabilidad en los equipos, maquinas, construcciones civiles e instalaciones.
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ALMUERZOS ESPECIALES
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5.2. - Orga
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Funcional
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El personal encargado de la
contratacion (tercerizacion)
entrega de nuestros pedidos delivery (personal motorizado), sera por
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6.1-. INVERSIÓN FIJA
6.1.1.- INVERSIÓN FIJA TANGIBLE
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ALMUERZOS ESPECIALES
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6.1.2- INVERSIÓN FIJA INTANGIBLE
6.2.- CAPITAL DE TRABAJO
6.2.1.- CAPITAL DE TRABAJO PREOPERATIVO
6.2.2.- CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO
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motorizado -con
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34
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Para el caso de nuestro proyecto, se solicitara un prestamo bancario para solventar el 12% del capital de
trabajo total, con una tasa de interes del 30%. Dicho prestamo se amortizara con 4 cuotas anuales y
vencidas, de la forma siguiente:
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Datos:
Tea: 30%
de cuotas: 4 cuotas anuales y vencidas.
Por formula hallamos que el valor de la cuota a pagar sera de: s/ 9,232.58. Se hara efectivo el pago de las
cuotas con su respectivo interes de acuerdo al detallado del siguiente cuadro:
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9
,
232.58
9
,
232.58
9
,
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.
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3
,
232.58
4
,
202.36
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,
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7
,
101.99
20,000
.
00
6
,
000.00
5
,
030.22
3
,
769.52
2
,
130.60
16,930
.
34
Como notamos, al final del pago de la totalidad de las cuotas se desembolsara un total de S/ 36,930.34
dandonos un escudo fiscal por S/. 16,930.34
UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
35
N
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CUOTAS CUOTA TOT. CUOTA
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194,400
194,400
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110
Gasto de
P
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,
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850
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850
18
,
850
Gasto
Fijo
de
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,
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,
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,
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83
,
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83
,
616
Gastos de
S
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960
960
960
960
960
Gastos Operativos
A
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110,352
110,352
110,352
110,352
110,352
D
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680
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A
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1
,
170
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,
170
1
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Valor
en
libros
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2.-
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123,192
118,602
118,602
118,602
125,002
3.-
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,
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,
798
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30
%
1
,
922
22
,
739
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,
739
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,
739
23
,
123
4.- Utilidades despues de
i
mpu
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s
4
,
486
53
,
059
53
,
059
53
,
059
53
,
955
D
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680
680
680
680
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170
1
,
170
Valor
en
libros
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1.1.1.
M
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1.1.3.
M
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41,800
1.2
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Fija
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g
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b
l
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1.2.1. Gastos de
E
s
t
ud
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P
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s 1
,
590
1.2.2. Gastos de
L
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3
,
000
1.2.7.
S
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,
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10,440
2.1
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118,352
Flujo
De
C
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170,592
17,326
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61,309
61,309
68,605
C
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K
12
%
-170,592
15
,
469
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,
875
43
,
638
38
,
963
38
,
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VAN
S
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. 15
,
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TI
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15.07%
PROYECTO
DE
I
NV
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S
I
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N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
H
EF
Como se observa, el calculo el VAN requiere previamente de la fijacion de una tasa de
descuento; dicha tasa debe reflejar el rendimiento maximo que puede obtener el uso de
recursos en fuentes de inversion alternativas. Por lo tanto, el Proyecto sera rentable o
conveniente debido a que el valor actual neto economico es mayor a cero.
Al ser el Valor Actual Neto Economico (VANE) mayor que 0, entonces podemos calcular
el Valor Actual Neto Financiero (VANF) para poder observar si nuestro escudo fiscal, en
nuestro proyecto, nos brindara una mayor rentabilidad.
09. EVALUACIÓN
F
I
NAN
C
I
E
R
A
Como dijimos en el punto anterior, a continuacion hallaremos nuestro Valor Actual Neto Financiero para
poder comprobar si el proyecto es mucho mas rentable con el escudo fiscal
Como observamos nuestro VAN financiero es menor que nuestro VAN economico, por lo tanto para
efectos teoricos no nos convendria solicitar el prestamos bancario. Sin embargo, de todas formas
pediremos el prestamo a la entidad bancaria debido a que no se cuente con el capital de trabajo suficiente
para financiarlo por completo.
10. ANA
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S
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
37
Inversion
170,592
Tamafio
del mercado
54000
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Tasa impositiva:
30%
Rendimiento esperado
12%
Crecimiento en el segundo afio
50%
Escenarios:
Optimista
Normal
Pesimista
Participacion del mercado
60%
40%
30%
Margen por plato
10
6
5.5
Participacion del capital propio
95%
88%
70%
Tasa efectiva Anual (TEA)
20%
30%
35%
A
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0
1
2
3
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Flujo
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170,592
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61,309
68,605
PAGO DE
P
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-3,232.58
-4,202.36
-5,463.07
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PAGO DE
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-6,000.00
-5,030.22
-3,769.52
-2,130.60
IMPUESTO A
LA
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1800.00
1509.07
1130.86
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P
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A
M
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20,000
Flujo
de
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del Financiamiento
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20,000
-7,433
-7,724
-8,102
-8,593
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Flujo
de
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150,592
9,893
53,585
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52,715
68,605
C
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K
12%
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.
11,260
PROYECTO
DE
I
NV
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I
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N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
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ESCENARIO N
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
38
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VAN
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Normal
11,165.19
14.46%
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Año 0
Escenario N
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1
2
3
4
5
Inversion
-170,592.00
Ingresos por ventas
129,600.00
194,400.00
194,400.00
194,400.00
194,400.00
Valor residual - Maquinarias y equipos
0.00
0.00
0.00
0.00
7,680.00
Gastos Operativos Anuales
110,352.00
110,352.00
110,352.00
110,352.00
110,352.00
Depreciacion - Inversion Tangible
7,080.00
7,080.00
7,080.00
7,080.00
7,080.00
Depreciacion - Inversion Intangible
5,760.00
1,170.00
1,170.00
1,170.00
1,170.00
Valor en libros - Maquinarias y equipos
0.00
0.00
0.00
0.00
6,400.00
Intereses (Gastos Financieros)
6,141.31
5,148.70
3,858.30
2,180.78
Beneficios antes de impuestos
266.69
70,649.30
71,939.70
73,617.22
77,078.00
Impuestos
30%
80.01
21,194.79
21,581.91
22,085.17
23,123.40
Beneficio neto
186.68
49,454.51
50,357.79
51,532.06
53,954.60
+ Depreciacion
12,840.00
8,250.00
8,250.00
8,250.00
8,250.00
+ Gastos Financieros
6,141.31
5,148.70
3,858.30
2,180.78
0.00
Flujo de Caja operativo
19,167.99
62,853.21
62,466.09
61,962.83
62,204.60
Flujo de Caja Economico
17,325.60
61,308.60
61,308.60
61,308.60
68,604.60
Flujo de Caja del Financiamiento Neto
20,471.04
-7,607.64
-7,905.42
-8,292.54
-8,795.80
0.00
Flujo de Caja Financiero
-150,120.96
9,717.96
53,403.18
53,016.06
52,512.80
68,604.60
PROYECTO
DE
I
NV
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I
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N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
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ESCENARIO
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
39
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VAN
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Optimista
689,968.58
121.23%
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Escenario
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1
2
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Inversion
-170,592.00
Ingresos por ventas
324,000.00
486,000.00
486,000.00
486,000.00
486,000.00
Valor residual - Maquinarias y equipos
0.00
0.00
0.00
0.00
7,680.00
Gastos Operativos Anuales
110,352.00
110,352.00
110,352.00
110,352.00
110,352.00
Depreciacion - Inversion Tangible
7,080.00
7,080.00
7,080.00
7,080.00
7,080.00
Depreciacion - Inversion Intangible
5,760.00
1,170.00
1,170.00
1,170.00
1,170.00
Valor en libros - Maquinarias y equipos
0.00
0.00
0.00
0.00
6,400.00
Intereses (Gastos Financieros)
1,705.92
1,388.13
1,006.77
549.15
Beneficios antes de impuestos
199,102.08
366,009.87
366,391.23
366,848.85
368,678.00
Impuestos
20%
39,820.42
73,201.97
73,278.25
73,369.77
73,735.60
Beneficio neto
159,281.66
292,807.90
293,112.98
293,479.08
294,942.40
+ Depreciacion
12,840.00
8,250.00
8,250.00
8,250.00
8,250.00
+ Gastos Financieros
1,705.92
1,388.13
1,006.77
549.15
0.00
Flujo de Caja operativo
173,827.58
302,446.03
302,369.75
302,278.23
303,192.40
Flujo de Caja Economico
153,405.60
265,428.60
265,428.60
265,428.60
272,724.60
Flujo de Caja del Financiamiento Neto
8,529.60
-2,783.12
-2,878.45
-2,992.86
-3,130.15
0.00
Flujo de Caja Financiero
-162,062.40
150,622.48
262,550.15
262,435.74
262,298.45
272,724.60
PROYECTO
DE
I
NV
ER
S
I
O
N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
H
EF
ESCENARIO
PE
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
40
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Pesimista
-139,846.60
P
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Año 0
Escenario
P
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1
2
3
4
5
Inversion
-170,592.00
Ingresos por ventas
89,100.00
133,650.00
133,650.00
133,650.00
133,650.00
Valor residual - Maquinarias y equipos
0.00
0.00
0.00
0.00
7,680.00
Gastos Operativos Anuales
110,352.00
110,352.00
110,352.00
110,352.00
110,352.00
Depreciacion - Inversion Tangible
7,080.00
7,080.00
7,080.00
7,080.00
7,080.00
Depreciacion - Inversion Intangible
5,760.00
1,170.00
1,170.00
1,170.00
1,170.00
Valor en libros - Maquinarias y equipos
0.00
0.00
0.00
0.00
6,400.00
Intereses (Gastos Financieros)
17,912.16
15,211.65
11,565.96
6,644.27
Beneficios antes de impuestos
-52,004.16
-163.65
3,482.04
8,403.73
16,328.00
Impuestos
35%
-18,201.46
-57.28
1,218.72
2,941.30
5,714.80
Beneficio neto
-33,802.70
-106.37
2,263.33
5,462.42
10,613.20
+ Depreciacion
12,840.00
8,250.00
8,250.00
8,250.00
8,250.00
+ Gastos Financieros
17,912.16
15,211.65
11,565.96
6,644.27
0.00
Flujo de Caja operativo
-3,050.54
23,355.28
22,079.28
20,356.70
18,863.20
Flujo de Caja Economico
-11,024.40
18,783.60
18,783.60
18,783.60
26,079.60
Flujo de Caja del Financiamiento Neto
51,177.60
-20,254.26
-21,064.41
-22,158.12
-23,634.63
0.00
Flujo de Caja Financiero
-119,414.40
-31,278.66
-2,280.81
-3,374.52
-4,851.03
26,079.60
PROYECTO
DE
I
NV
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S
I
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N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
EL
C
H
EF
11. C
O
N
C
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I
O
N
E
S
Para nuestro caso, nuestro proyecto sera rentable tanto en un escenario normal con un valor
actual neto positivo por S/. 11,165.19 nuevos soles teniendo una tasa interna de retorno de
14.46%, como un escenario optimista con un valor actual neto positivo por S/. 689,968.58
nuevos soles teniendo una tasa interna de retorno de 121.23%, sin embargo se tiene un valor
actual neto negativo de -139,846.60 nuevos soles en un escenario pesimista.
Nuestro proyecto, luego de nuestro analisis de sensibilidad es viable a pesar de que en el
escenario pesimista nos sale un VAN negativo, solamente es importante recalcar que se uso esas
variables porque es necesario tomarlas en cuenta por su impacto en nuestro proyecto.
Se recomienda desarrollar el proyecto si es que no se tiene indicios de alinearse a un escenario
pesimista.
B
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FUENTE:
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http://www.google.com.pe/imgres?imgurl=/
www.comprana.com/imagenes/delivery-de-lamuerzo-aempresa_09-06-30_22-46-
31_0_.jpg&imgrefurl=
www.comprana.com/servicio-de-comidas/&usg= oUqsDteicWnQmbcgSFZcF-
FfUGw=&h=800&w=800&sz=68&hl=es&start=1&itbs=1&tbnid=bd3vc7TPMckGqM:&tbnh=1
43&tbnw=143&prev=/images%3Fq%3DPROYECTO%2BSERVICIO%2BDE%2BCOMIDA%2
BDELIVERY%26hl%3Des%26sa%3DG%26gbv%3D2%26tbs%3Disch:1
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UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
41
PROYECTO
DE
I
NV
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N
ALMUERZOS ESPECIALES
-
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FACULTAD DE CIENCIAS
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PROYECTO
DE
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Flores Cuba,
Y
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Mora Espinal,
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Castro Quiroz,
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n
y
Santos Suárez, Santiago
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Econ. Hidalgo Tupia
,
M
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2010
UNMSM - Facultad de Ciencias Contables |
1
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PRESENTACIÓN
DEL
P
RO
Y
E
C
T
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…………………………………………………03
01. RESUMEN
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J
E
C
U
T
I
V
O
…………………………………………………………………..04
02. ESTUDIO DE MERCADO………………………………………………………………………05
2.1. Descripción del bien o servicio……………………………………………………...……..…...05
2.2. El mercado proveedor…………………………….……………………...………………...…...06
2.3. Análisis del consumidor…...………….…………………………………..….…………............08
2.4. Análisis de la competencia……...…………………………….…………………………….......10
2.5. Análisis de precios……...………………………………….……………………………............12
2.6. Determinación de la demanda especifica para el proyecto……...……………………………...13
2.7. Análisis del sistema de comercialización..………..……………….………………………..…..15
03. TAMAÑO Y
LOCALIZACIÓN
DE LA PLANTA……………………….…………………....19
04.
INGENIERÍA
DEL
P
RO
Y
E
C
T
O
…………………………………………………….19
4.1. Descripción del servicio…………………………………………….………………………..…19
4.2. Proceso del servicio………………………………………………………………….……….....20
4.3. Flujograma del proceso…..…………………….………………………..………….……...…...23
4.4. Especificaciones de los equipos de funcionamiento………………………………………..…..23
05.
ORGANIZACIÓN
Y
AD
M
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I
S
T
R
A
C
I
Ó
N………………….…………………………...29
5.1. Puesto de trabajo………………………………………………………….….….………….......30
5.2. Organigrama funcional………..………………………………………….….…….…………....32
06. INVERSIONES…………………………………………..……………………………………….32
6.1. Inversión
F
ija
……….…………………………………………….….…….…...……….....32
6.1.1. Inversión Fija
T
a
ng
i
b
le
…………………….…………………………...…….…………....33
6.1.2. Inversión Fija
In
ta
ng
i
b
le
……………..…….….…….……………......................................33
6.2. Capital de t
r
a
b
aj
o……….………..…………………….….…….……………............................33
6.2.1. Capital de Trabajo Preoperativo…………………….….…….……………………….…....33
6.2.2. Capital de Trabajo
Op
e
r
ati
vo……………..…….….…….…………………………......33
6.3. Inversión Total del Proyecto……..…………………….….…….……………...........................34
07.
F
I
NAN
C
I
A
M
I
E
N
T
O
…………………………………………………………………...……..….34
08.
PRESUPUESTO
DE INGRESOS Y GASTOS……………………………………………..…..35
09. EVALUACIÓN
F
I
NAN
C
I
E
R
A……………………………………………………………….....36
10. ANALISIS DE SENSIBILIDAD…………………………………………………………..…….36
11.
CO
N
C
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US
I
O
N
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S…………………………………………………………………..…40
B
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B
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F
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A…………………………………………………………………………..40
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PROYECTO
DE
I
NV
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ALMUERZOS ESPECIALES
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Ureta Fredy. (2015, octubre 19). Proyecto de inversión para el montaje de un restarante en Lima Perú. Recuperado de http://www.gestiopolis.com/proyecto-de-inversion-para-el-montaje-de-un-restarante-en-lima-peru/
Ureta, Fredy. "Proyecto de inversión para el montaje de un restarante en Lima Perú". GestioPolis. 19 octubre 2015. Web. <http://www.gestiopolis.com/proyecto-de-inversion-para-el-montaje-de-un-restarante-en-lima-peru/>.
Ureta, Fredy. "Proyecto de inversión para el montaje de un restarante en Lima Perú". GestioPolis. octubre 19, 2015. Consultado el 4 de Diciembre de 2016. http://www.gestiopolis.com/proyecto-de-inversion-para-el-montaje-de-un-restarante-en-lima-peru/.
Ureta, Fredy. Proyecto de inversión para el montaje de un restarante en Lima Perú [en línea]. <http://www.gestiopolis.com/proyecto-de-inversion-para-el-montaje-de-un-restarante-en-lima-peru/> [Citado el 4 de Diciembre de 2016].
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