Principios del buen gobierno corporativo en las universidades nacionales del Perú

LOS PRINCIPIOS DEL BUEN GOBIERNO
CORPORATIVO APLICADOS A LAS UNIVERSIDADES
NACIONALES
I. TITULO
LOS PRINCIPIOS DEL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
APLICADOS A LAS UNIVERSIDADES NACIONALES
III. LUGARES DONDE SE VA A DESARROLLAR LA TESIS
Esta investigación se realizará en Lima Perú, específicamente en las
siguientes universidades nacionales:
Universidad Nacional Federico Villarreal
Universidad Nacional Mayor de San Marcos
Universidad Nacional del Callao
IV. DESCRIPCION DEL PROYECTO
Este trabajo, parte identificando la problemática del gobierno de las
universidades nacionales; para luego proponer a los principios del Buen
Gobierno Corporativo como la solución para la efectividad administrativa y
académica de las universidades nacionales.
4.1. ANTECEDENTES BIBLIOGRÁFICOS
Se ha determinado la existencia de los siguientes antecedentes bibliográficos:
3
1) Tesis: Gobernanza Corporativa aplicada a entidades educativas1.
En este documento, el autor, en el marco del Benchmarking, toma las
aplicaciones de la gobernanza corporativa de las empresas privadas
mexicanas para proponerlo como alternativa de una gestión eficiente de las
entidades educativas del Distrito Federal de México.
2) Tesis: El Buen Gobierno Corporativo y la efectividad de las
empresas chilenas 2. En este documento el autor hace referencia a la
aplicación de los principios del Gobierno Corporativo en las empresas
industriales chilenas, lo que ha contribuido en la efectividad de sus actividades,
la transparencia de la información y la confianza de los accionistas,
proveedores, acreedores y especialmente clientes.
3) Tesis: Argentina: El Gobierno Corporativo Versus el Buen
Gobierno Corporativo3. En esta tesis, la autora, realiza una comparación
entre los distintos conceptos teóricos del gobierno corporativo y el denominado
buen gobierno corporativo.
4) Monografía: Aplicación de modernas herramientas
administrativas, en el buen gobierno de las empresas peruanas4. En este
trabajo el autor, realiza un estudio de las diferentes herramientas
administrativas como el benchmarking, coaching, empowerment, inteligencia
emocional, administración por valores, outsourcing, balanced Scorecard y
1 Pérez Hernández Saúl (2005) Tesis: Gobernanza Corporativa aplicada a entidades
educativas. Presentada para obtener el Grado de Magister en Administración en la
Universidad Autónoma de México.
2 Salvatierra Yánez, María Teresa (2005) Tesis: El Buen Gobierno Corporativo y la efectividad
de las empresas chilenas. Presentada para obtener el grado de Doctor en Administración
en la Universidad Católica de Chile.
3 Rodríguez García, Mariela (2005) Tesis: Argentina: El Gobierno Corporativo Versus el Buen
Gobierno Corporativo. Presentada para obtener el grado de Doctor en Administración en
la Universidad de Buenos Aires.
4 Hernández Celis, Domingo (2005) Monografía: Aplicación de modernas herramientas
administrativas, en el buen gobierno de las empresas peruanas. Presentado como parte
del Curso Teoría de la Administración Estratégica del Doctorado en Economía de la
Universidad Nacional
4
otros; para luego proponer su aplicación en las empresas peruanas, como
parte del programa para lograr un buen gobierno institucional.
4.2. PLANTEAMIENTO DE LA OPORTUNIDAD O DEL
PROBLEMA
4.2.1. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Actualmente, para nadie es un secreto que hay deficiencia en la gestión
institucional de las universidades nacionales, al menos eso es lo que perciben
los componentes de la comunidad universitaria. Esas deficiencias son carácter
académico y administrativo.
La comunidad universitaria, presume que la Asamblea Universitaria, el Consejo
Universitario y los Consejos de Facultad no son dirigidos de forma que
satisfagan el interés de todos; generalmente la gestión es opuesta a lo a una
gestión eficaz que sea de total beneficio para sus trabajadores y estudiantes.
Este panorama se acrecienta, cuando determinamos que la administración
institucional no está orientada a viabilizar la gestión efectiva de los fondos
públicos, conforme a las disposiciones del ordenamiento jurídico, promoviendo
el adecuado funcionamiento de sus sistemas conformantes, según las medidas
de política económica establecidas en concordancia con la Ley de
responsabilidad y Transparencia Fiscal y el marco Macroeconómico Multianual.
En este contexto determinamos que las universidades nacionales no han hecho
casi nada para que la Ley Marco de la Administración Financiera del Sector
Público facilite la modernización, gestión integral y eficiente de los procesos
vinculados con la captación y utilización de los fondos públicos, a como el
registro y presentación de la información correspondiente en términos que
contribuyan al cumplimiento de los deberes y funciones de la universidad en un
contexto de responsabilidad, transparencia, legalidad, eficiencia y eficacia.
Como consecuencia de estas situaciones encontramos que las universidades
nacionales se dirigen y controlan de una forma que no necesariamente tiene
5
una adecuada percepción por la comunidad universitaria y por la comunidad en
general.
La forma de gobierno no refleja las adecuadas relaciones de poder entre la
comunidad universitaria, la Asamblea Universitaria, el Consejo Universitario, el
Rector y los diferentes grupo de interés o stakeholders.
Asimismo, no se ha podido identificar estándares mínimos que hayan sido
adoptados por las universidades nacionales.
En las universidades nacionales no se ha podido identificar una recta gerencia,
reconocimiento del derecho de la comunidad universitaria, definición y
cumplimiento de las responsabilidades por parte de la Asamblea y el Rector.
Tampoco existe una adecuada fluidez de información y falta de reconocimiento
de las relaciones con otros grupos de interés.
PROBLEMA PRINCIPAL:
¿De que manera los principios del buen gobierno corporativo, pueden
facilitar una adecuada dirección, reconocimiento de los derechos,
definición de las responsabilidades, fluidez de la información y el
establecimiento de las relaciones con los stakeholders en las
universidades nacionales?
PROBLEMAS SECUNDARIOS:
1) ¿Es posible que el reconocimiento de los derechos y el
establecimiento de adecuadas relaciones con los stakeholders, serán los
facilitadores del buen gobierno corporativo de las universidades
nacionales?
6
2) ¿La definición de las responsabilidades de la dirección y la fluidez
de la información puede contribuir al buen gobierno corporativo de las
universidades nacionales?
4.3. MARCO TEORICO
4.3.1. UNIVERSIDADES NACIONALES
Las universidades nacionales son entidades educativas autónomas, de origen
comunal, al servicio del país, integradas por autoridades, funcionarios,
trabajadores, profesores, alumnos y graduados dedicadas al estudio e
investigación, a la creación y aplicación científica y tecnológica, enseñanza,
transmisión y difusión del conocimiento para la formación de humanistas,
científicos, investigadores y profesionales.
Las universidades nacionales son creadas por Ley. Se rigen por la Constitución
Política del Perú, por la Ley Universitaria, su Estatuto y sus Reglamentos.
Las universidades nacionales desarrollan sus funciones sobre la base de
principios.
Las universidades nacionales, como toda entidad gubernamental, tienen
establecida su visión, misión, objetivos, actividades y funciones, en el marco de
la planeación estratégica gubernamental, pero no en el marco de del Buen
Gobierno Corporativo.
4.3.1.1. INFRAESTRUCTURA DE LAS UNIVERSIDADES
NACIONALES
Conjunto de elementos o servicios que se consideran necesarios para el
funcionamiento de las universidades nacionales. Los elementos están
constituidos por terrenos, locales académicos, locales administrativos,
maquinaria y equipo, unidades de transportes, muebles y enseres y otros
equipos diversos necesarios para el funcionamiento de las universidades. En
cuanto a servicios, está referido a los procesos y procedimientos de los
servicios que prestan las universidades nacionales; tales como, ingresos por
7
admisión, proceso académico, proceso de graduación, proceso de titulación;
sistema de pagos, sistema de cobros, etc.
De acuerdo con la Enciclopedia Encarta® 2005, también se puede hablar de
infraestructura social y económica. En ese sentido la infraestructura social
comprende a la forma como están organizadas las personas de las
universidades; es decir en autoridades, funcionarios, docentes, trabajadores no
docentes, estudiantes, egresados, graduados.
En cuanto a la infraestructura económica está referida a la forma como
estructuran las universidades nacionales sus fuentes de financiamiento e
inversiones para que puedan funcionar estas entidades.
4.3.1.2. ORGANIZACIÓN DE LAS UNIVERSIDADES
NACIONALES
Las universidades nacionales se dedican al estudio, la investigación, la
educación y la difusión del saber y la cultura y a su extensión y proyección
sociales.
Las universidades nacionales tienen autonomía académica, normativa,
administración y económica dentro de la Ley5. La Ley Universitaria, establece
sus fines, régimen académico y administrativo, los estudios y grados que
otorga, el tipo de administración que deben aplicar y otros aspectos
relacionados con su actividad.
Las universidades nacionales disponen de órganos de gobierno: Asamblea
Universitaria, Consejo Universitario y Consejo de Facultad. También es parte
de la organización la Comunidad Universitaria: Profesores, estudiantes,
graduados y titulados.
La Asamblea Universitaria es el órgano máximo de gobierno de la
universidad, funciona en plenario. Se reúne en sesiones ordinarias y
5 UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL- ESTATUTO 2001.
8
extraordinarias, sus integrantes e invitados a las sesiones los establece el
Estatuto y el Reglamento Interno de la Asamblea Universitaria,
respectivamente. Es presidida por el Rector, en su ausencia es reemplazado
por el Vicerrector Académico, Vicerrector administrativo o por el profesor
principal más antiguo en la docencia miembro de la Asamblea.
El Consejo Universitario es el órgano de gobierno, promoción y ejecución de
la universidad. El Consejo Universitario está presidido por el Rector, en su
ausencia, por prelación, el vicerrector académico y, en su ausencia, por el
Vicerrector Administrativo.
El Consejo de Facultad, es el órgano de gobierno de la facultad, encargado
de establecer las políticas y normas de gestión académico administrativas
internas, de acuerdo con las políticas generales acordadas por el Consejo
universitario y por la Asamblea Universitaria.
El régimen académico de las universidades nacionales, comprende: el proceso
de admisión, el proceso de matrícula, el proceso de evaluación, el ciclo
vacacional de estudios, las prácticas pre profesionales e internado, los grados y
títulos y el sistema de orientación y tutoría académica y personal.
4.3.1.3. GESTION DE LAS UNIVERSIDADES NACIONALES
Las universidades organizan su régimen de gestión de acuerdo con la Ley
Universitaria, Estatuto, Reglamento Interno y otras normas relacionadas.
La gestión se ejerce por la Asamblea Universitaria, el Consejo Universitario, el
Rector, el Concejo de Facultad y los Decanos.
Para cada componente la Ley establece su composición y sus atribuciones.
Cada universidad organiza y establece su régimen académico por Facultades
de acuerdo con sus características y necesidades.
Las universidades cuentan con servicios y oficinas académicas, administrativas
y de asesoramiento, cuya organización determinan sus Estatutos garantizando
su racionalización y eficiencia. Están a cargo de funcionarios nombrados por el
Consejo Universitario o propuesta por el Rector.
9
La comunidad nacional sostiene económicamente a las universidades
nacionales, las que deberían corresponder a ese esfuerzo con la calidad de
sus servicios académicos.
Los recursos económicos de las universidades nacionales provienen de
Asignaciones del Tesoro Público, ingresos por concepto de leyes especiales y
recursos directamente recaudados6.
4.3.1.4. ACTIVIDADES DE PROYECCION SOCIAL
Las universidades desarrollan, según su infraestructura, diferentes actividades
de proyección social.
La producción de bienes y la prestación de servicios se brinda a través de las
facultades que tengan la infraestructura para esos efectos.
De otro lado la extensión y proyección universitaria, dentro del contexto de la
actividad educativa a favor de la sociedad, organiza eventos de carácter
profesional no escolarizado, que pueden ser gratuitos o no y conducentes a
certificación o no, a favor de quienes no son estudiantes regulares de las
universidades. En tal sentido, organiza actividades de carácter profesional,
estudios y difusión cultural, científica y tecnológica. La extensión y proyección
universitaria abarca las relaciones con instituciones sociales, culturales y
económicas, medios de comunicación y servicios profesionales. Las
actividades de extensión y proyección social se ejecutan a través del Centro de
Extensión Universitaria y Proyección Social y de sus dependencias. Coordina
acciones con las facultades, institutos y centros universitarios.
4.3.1.5. CONTROL DE LAS UNIVERSIDADES NACIONALES
Las universidades nacionales están sujetas al Sistema Nacional de Control, por
la condición de ser entidades del Estado.
6 UNIVERSIDAD NACIONAL FEDERICO VILLARREAL- ESTATUTO 2001. REGLAMENTO
GENERAL 2002.
10
La Ley Universitaria dispone que la Asamblea Nacional de Rectores puede
ordenar la práctica de auditorías destinadas a velar por el recto uso de los
recursos de las universidades. Dentro de los seis meses de concluido un
período presupuestal, las universidades nacionales rinden cuenta del ejercicio
a la Contraloría General de la República, informan al Congreso y publican
gratuitamente en el Diario oficial el balance respectivo
El órgano de Control Institucional, está a cargo de la evaluación del Sistema de
Control de las universidades nacionales. Esta dependencia depende
administrativa y funcionalmente de la Contraloría General de la República.
4.3.2. BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
Adecuando la opinión de Chiavenato (2000)7, Buen Gobierno Corporativo, es
el arte o manera de gobernar que se propone como objetivo el logro de un
desarrollo institucional (académico, financiero, económico y social) duradero,
promoviendo un sano equilibrio entre la Universidad, la Comunidad
Universitaria y el mercado.
Las universidades nacionales, deben establecer las pautas que orienten el
accionar de sus dependencias, hacia la búsqueda de la efectividad, eficiencia y
economía en sus operaciones en el marco de una adecuada estructura de
control interno y probidad administrativa que faciliten el Buen Gobierno
Corporativo.
El tratamiento del Gobierno Corporativo se inicia en Estados Unidos con el
propósito de proteger los intereses de los accionistas de las empresas.
Los fraudes financieros en Estados Unidos y otros países, han sido sólo un
factor del origen del Buen Gobierno Corporativo, existen otros elementos que
han dado a este tipo de gobierno, como:
7 Chiavenato Adalberto (2004) Introducción a la Teoría General de Administración.
Bogotá Colombia Mc Graw Hill Interamericana SA.
11
Los mercados desarrollados: El desarrollo de mercados de capitales, nuevos
instrumentos financieros y la exigencia de mayor transparencia en la
información.
La globalización: Empresas con operaciones en muchos países, Mercados
emergentes y mayor riesgo por expectativa de más rentabilidad.
La complejidad de las inversiones, individuales, corporativas y grandes
inversionistas institucionales.
Los Fraudes financieros, como ENRON, WORLDCOM, PARMALET y otros.
Las Normas de Buen gobierno corporativo, provienen de las siguientes
entidades:
a) OCDE = Organización para la Cooperación y desarrollo Económicos
Internacional, Abril 1999.
b) SARBANES OXLEY EE.UU, Julio 2002.
c) Principios de Buen gobierno para las Sociedades Peruanas (Comité
presidido por CONSASEV, e integrado por el MEF, SBS, BVL, ASBANC,
CONFIEP, PRO-CAPITALES Y MAC & F), Julio 20028.
4.3.2.1. PRINCIPIOS DEL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
Según Gonzáles (2005)9, El gobierno corporativo se puede definir simplemente
como el sistema mediante el cual las entidades son dirigidas y
controladas.
Con el gobierno corporativo, las entidades fortalecen su imagen y la
transparencia hacia el interior y exterior (mercado).
8 CONASEV : COMISION NACIONAL SUPERVISORA DE EMPRESAS Y VALORES
MEF: MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS SBS: SUPERINTENDENCIA DE
BANCA Y SEGUROS BVL: BOLSA DE VALORES DE LIMA
ASBANC: ASOCIACION DE BANCOS
CONFIEP: CONFEDERACION DE INSTITUCIONES Y EMPRESAS PRIVADAS
PRO-CAPITALES: ENTIDAD CONSULTORA PRIVADA
MC&F: ENTIDAD CONSULTORA PRIVA.
12
El buen Gobierno Corporativo, no es sólo un concepto, es una realidad que
permite una percepción de mayor valor de la entidad ante el interno y
entorno, que puede traducirse en menores costos y gastos por la confianza de
los diversos agentes. En suma es una ventaja competitiva.
Según Caipo (2005)10, el Gobierno Corporativo, es la forma en que se dirigen
y controlan las entidades y refleja las relaciones de poder entre los diferentes
grupos de interés (stakeholders), en el caso de las universidades nacionales, la
Asamblea Universitaria, el Consejo Universitario, el Rector y otros
participantes; sin embargo el Buen Gobierno Corporativo, es el conjunto de
estándares mínimos adoptados por una entidad y cuyo propósito es contar con
una recta gerencia, reconocer el derechos de los grupos de interés, definir
responsabilidades de la Asamblea General, asegurar la fluidez de la
información y reconocer las relaciones con los otros grupos de interés
(stakeholders).
Según Caipo, todas las entidades tienen gobierno corporativo, pero sólo las
entidades que han implementado eficazmente principios de buen gobierno han
llegado a ser competitivas.
Los principios de buen gobierno para las entidades peruanas se inspiran en los
principios de gobierno corporativo de la OCDE11, de 1999, los mismos que en
el año 2004 han sido revisados para que tengan mayor efecto en el buen
gobierno de las entidades.
Los principios del Buen Gobierno para entidades peruanas son 71 y están
agrupadas en seis Títulos:
Título I: Los derechos de los accionistas, para el caso de las universidades
nacionales, sería la comunidad universitaria.
09 González Villanueva Luis- Expositor de DELOITTE (2005) El buen Gobierno Corporativo.
Evento realizado en la Universidad de Lima el 26.05.2005
10 Caipo, Oscar Expositor de KPMG (2005) El Buen Gobierno Corporativo. Evento realizado
en la Universidad de Lima el 26.05.2005.
11 OCDE: es una organización internacional intergubernamental. Reúne a los países más
industrializados de economía de mercado.
13
Título II: Tratamiento equitativo de los accionistas, para el caso de las
universidades nacionales, sería la comunidad universitaria.
Título III: La función de los grupos de interés en el gobierno de las entidades.
Título IV: Comunicación y transparencia informativa.
Título V: La responsabilidad del Directorio, en el caso de las universidades
nacionales, la asamblea Universitaria.
Título VI: Sociedades no inscritas en el Registro Público del Mercado de
Valores (RPMV), para el caso de las universidades nacionales, estaría referido
a las universidades nuevas que no tienen la trascendencia de las grandes y
antiguas.
4.3.2.2. PROCESO DEL BUEN GOBIERNO CORPORTIVO
El proceso del buen gobierno corporativo en las universidades debe
comprender la modificación del comportamiento del personal en sus actitudes
emocionales para llevar a cabo sus funciones, la modificación de la gestión
tradicional por la gestión corporativa y sinérgica por parte de los responsables
del gobierno de las universidades; también comprende la modificación del
entorno del control, los riesgos, actividades de control, información,
comunicación y supervisión de las actividades educativas y administrativas de
estas entidades educativas.
El Buen gobierno de las universidades nacionales, comprende la gestión de
programas y actividades. La evaluación de la efectividad de los programas o
actividades de las universidades nacionales, tiene relación directa con la
evaluación de la eficiencia y economía en la aplicación de los recursos; por
este motivo el gerente puede incluir ambos componentes en forma conjunta al
desarrollar su trabajo. Esto es un aspecto a considerar durante la fase de
planeamiento del Gobierno, en vista que una entidad puede alcanzar sus
14
objetivos y metas en un período determinado, a pesar de incurrir en
despilfarros o falta de economía en la aplicación de los recursos; o también, la
misma entidad podría obtener niveles adecuados de eficiencia y economía en
sus operaciones, sin que por ello logre sus objetivos y metas planeadas como
parte del Buen Gobierno Corporativo.
4.3.2.3. DESARROLLO INSTITUCIONAL CORPORATIVO
El desarrollo institucional, en el marco del Buen gobierno Corporativo,
comprende el desarrollo de los planes, programas, actividades y funciones de
las universidades nacionales. El desarrollo institucional es la contienda que
tienen que librar las universidades internamente y especialmente externamente
para tener la confianza de los usuarios de los servicios que presta a la
comunidad. El desarrollo institucional tiene que darse en las actividades
administrativas y académicas de las universidades nacionales para que ganen
la contienda que tendrán con las universidades privadas.
El desarrollo institucional no es algo fortuito, si no por el contrario, se logra
alcanzar luego de un proceso que pasa por la aplicación correcta de las
normas, procesos, procedimientos, técnicas y prácticas en el contexto de los
objetivos, misión y visión institucional; la eficiencia, eficacia y economía en la
utilización de los recursos escasos de estas entidades también contribuye al
desarrollo institucional de las universidades nacionales; asimismo es parte de
este proceso las políticas, estrategias y tácticas de la gestión teniendo en
cuenta el interno y el entorno de estas entidades12.
4.3.2.4. EFICIENCIA DEL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
La eficiencia está referida a la relación existente entre los servicios académicos
entregados a la comunidad universitaria y los recursos utilizados por el
12 Porter Michael E. (2004) Estrategia Competitiva. México. Compañía Editorial
Continental .SA. De CV.
15
Gobierno de la Universidad para ese fin (productividad), en comparación con
un estándar de desempeño establecido.
4.3.2.5. EFECTIVIDAD DEL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
La efectividad, se refiere al grado en el cual la universidad nacional logra sus
objetivos académicos y metas u otros beneficios que pretendían alcanzarse,
previstos en sus Estatutos y Reglamentos o dispuestos por determinada
autoridad, como la Asamblea Nacional de Rectores (ANR) o Ministerio de
Educación si fuera el caso.
La gestión institucional para que se convierta en una herramienta efectiva que
facilite el buen gobierno corporativo de las universidades nacionales, tiene que
pasar por el cambio, tiene que comprender a los recursos humanos, materiales
y elementos constitutivos como procesos, procedimientos, técnicas y prácticas,
de modo que cumpla los objetivos en el marco de la nueva filosofía de vida
empresarial.
De acuerdo con el Artículo , de la Ley del Sistema Nacional de Control; el
control gubernamental consiste en la verificación periódica del resultado de la
gestión pública, a la luz del grado de eficiencia, eficacia, transparencia y
economía que hayan exhibido en el uso de los recursos públicos, así como del
cumplimiento por las entidades de las normas legales y de los lineamientos de
políticas y planes de acción.
De acuerdo con el Manual de Auditoría Gubernamental de la Contraloría
General de la República, la evaluación de la efectividad de programas es
realizada por el auditor, con la finalidad de informar a los Organismos
conformantes de los Poderes del Estado y a las autoridades de la
administración Pública responsables de la conducción, autorización,
financiamiento y ejecución de los programas o actividades, en torno a su
desempeño (rendimiento) obtenido por los programas en comparación con lo
planeado. Este enfoque evalúa los resultados o beneficios logrados y
16
determina si el programa viene logrando las metas previstas, así como
identifica los problemas que requieren corregirse para mejorar su efectividad.
Algunos de los aspectos a considerar en el gobierno corporativo de las
universidades nacionales, con enfoque de efectividad, son los siguientes:
a) Establecimiento de objetivos del programa en forma clara y precisa;
b) Identificación de todos los objetivos del programa que sean materia de
evaluación;
c) Razonabilidad de los procedimientos para la evaluación de la
efectividad del programa en cuanto su realización y costo; y,
d) Retroalimentación de la efectividad del programa
4.3.2.6. OPTIMIZACION DEL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
La optimización de la administración de las universidades nacionales, se va a
manifestar, cuando concurran eficiencia, eficacia y economía en la utilización
de los recursos, en el marco de los principios del buen gobierno corporativo.
Cuando las universidades nacionales logren sus objetivos y metas previstas;
cuando alcancen una relación entre el servicio académico entregado y los
recursos utilizados, en comparación con un estándar de desempeño; cuando
adquieran sus recursos en el nivel razonable de calidad, en la oportunidad y
lugar apropiados y al menor costo; se estarían dando las condiciones para la
optimización del buen gobierno corporativo.
4.3.3. APLICACIÓN DE MODERNAS HERRAMIENTAS DE
ADMINISTRACION PARA FACILITAR EL BUEN GOBIERNO
CORPORATIVO.
17
El buen gobierno corporativo, es un concepto, que tiene que ayudarse con
diversas herramientas de gestión corporativa para que los principios del buen
gobierno tengan la incidencia del caso. Así por ejemplo deberá tenerse en
cuenta:
COACHING
BENCHMARKING
ADMINISTRACION POR VALORES
EMPOWERMENT
OUTSOURCING
ÁNALISIS MODAL DE FALLOS Y EFECTOS (AMFE)
SEIS SIGMA
DESPLIEGUE DE FUNCION DE CALIDAD QFD (QUALITY FUNCTION
DEPLOYMENT)
BALANCED SCORECARD (BSC)
4.3.3.1. COACHING
Coaching son los buenos métodos de "Entrenamiento" en el lugar de trabajo,
para ayudar a que los empleados logren un desempeño elevado mediante la
búsqueda de compromiso, antes que de control, y de resultados, antes que
culpar a alguien.
LAS METAS DE COACHING:
El Coaching es bueno para los empleados y para los gerentes, pues mediante
éste, el gerente desarrolla sus relaciones, las cuales tendrán como resultado un
desempeño continuamente mejorado para el jefe y sus empleados. De hecho,
otra de las principales metas del coaching efectivo es crear un ambiente en el
cual los empleados estén dispuestos y puedan compartir sus ideas con su
superior. El coaching cambia la actitud del empleado hacia una perspectiva de
cooperación en equipo, lo que le permite al coach que sus esfuerzos rindan
resultados específicos.
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Entre los beneficios del coaching efectivo podemos citar: desarrollo de las
habilidades de los empleados, facilita el diagnostico y la corrección de
problemas de desempeño, fomenta relaciones laborales productivas, mejora
el desempeño y la actitud, entre otras.
INDICADORES DEL COACHING:
El coach debe asegurarse siempre de que su lenguaje corporal vaya acorde
con el mensaje de quiere transmitir, pues si no es así sus empleados creerán
más en sus gestos que en sus palabras. Así también, debe mantener una
política de puertas abiertas, de manera que el empleado se sienta con
suficiente confianza para presentarle sus ideas.
Para poner en práctica una sesión de coaching efectiva, se deben seguir los
siguientes pasos: definir la meta, establecer reglas básicas, mantener la
concentración, evitar los monólogos, hablar con claridad y sencillez, prestar
atención en el asunto objeto de estudio y estar abierto.
4.3.3.2. BENCHMARKING
Es una técnica gerencial basada en la comparación, que puede definirse como
el proceso sistemático de buscar, e introducir las mejores prácticas en una
organización. Fue utilizado tradicionalmente para comparar los resultados o el
desempeño de una empresa contra los líderes en ese campo, y promover
mejoras, sin tener que pasar por los desgastantes ejercicios de prueba y error
por los que ya pasó la entidad líder. Benchmarking es el proceso de determinar
quién es el mejor, que fija el estándar, y cuál es ese estándar.
La idea de Benchmarking es sencilla, significa ser tan humilde para admitir que
alguien puede hacer algo mejor que uno y tan ambicioso para intentar
alcanzarlo y superarlo.
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Intentemos explicar su concepto que vale aclarar, no es estático sino dinámico
y adaptable a diferentes necesidades. Benchmarking no sólo es un proceso
que se hace una vez y se olvida, sino que es un proceso continuo y constante.
Los diferentes grados de eficacia y eficiencia registrados entre los diversos
sectores de una misma empresa, hacen posible la aplicación de procesos de
Benchmarking internos y descubrir así las “mejores prácticas de la
organización”.
Según la Licenciada Alicia A. Benesch profesora del Colegio Florence
Nightingale, Se trata de un proceso que estimula cambios y mejoras en las
organizaciones en base a información recopilada, midiendo así el desempeño,
tanto propio como el de otros. Este proceso debe ser sistemático, formal y
organizado para promover un conjunto de acciones en un orden particular,
siendo una secuencia coherente y esperada que cualquier miembro de la
organización pueda repetir. Es continuo porque tiene lugar en un período de
tiempo más o menos extenso, para poder demostrar la dinamicidad de las
estrategias comerciales o de sus resultantes. Permite diagnosticar, medir,
comparar y evaluar entre otras cosas los servicios, procesos de trabajo,
funciones, etc., facilitando el aprendizaje sobre uno mismo y los demás,
enfocando el estudio de éstos últimos en cómo se prestan o realizan los
servicios y no tanto en qué servicio se realiza o se presta.
Las diferentes definiciones de Benchmarking comparten los siguientes
elementos:
Desarrollar ventajas competitivas
Estudiar las mejores prácticas en organizaciones de cualquier entidad o
país.
Comparar el desempeño de una organización con el de otras, para obtener
información que, adaptada de manera creativa, conduzca a mejorar su
desempeño.
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BENCHMARKING Y REINGENIERÍA:
El objetivo de cualquier esfuerzo de reingeniería es crear una ventaja
competitiva rentable y sostenible. En cualquier caso, es crucial identificar
aquellas prácticas que generan ventajas competitivas y perseguir objetivos
ambiciosos, que vayan más allá de las prácticas de los competidores actuales.
Por ello, el Benchmarking es una herramienta clave para la Reingeniería: la
identificación de las prácticas utilizadas por organizaciones que han mostrado
un desempeño destacado, en cualquier actividad institucional o país, permite
acelerar el proceso de Reingeniería mediante la formulación de objetivos de
desempeño.
PROCESO DEL BENCHMARKING:
a) Determinar a qué se le va a hacer benchmarking
La primera etapa del proceso consiste en identificar a los clientes para la
información del benchmarking y sus necesidades, así como la definición de los
asuntos específicos a los cuales se les va a hacer el benchmarking.
b) Formar un equipo de benchmarking
La mayor parte de los esfuerzos de benchmarking son actividades de equipo.
El proceso de escoger, orientar y dirigir un equipo es la segunda etapa
importante del proceso.
c) Identificar los socios del benchmarking
La tercera etapa es identificar las fuentes de información que se utilizarán para
recopilar la información de benchmarking. Estas fuentes son empleadas de
organizaciones en que se practica el benchmarking, asesores, analistas,
fuentes gubernamentales, literatura de negocios y comercio, informes
industriales y bases de datos computarizadas, por mencionar solo algunas.
21
d) Recopilar y analizar la información de benchmarking
Durante esta etapa del proceso se seleccionan los todos específicos de
recopilación de información. Es importante que los responsables de esta
actividad sean expertos en estos métodos. Se contactan los socios de
benchmarking, se recopila la información y luego se resume para hacer el
análisis.
4.3.3.3. LA ADMINISTRACIÓN POR VALORES
La Administración por Valores (APV), se basa en valores. El verdadero
liderazgo es, en el fondo, un dialogo sobre valores. El futuro de la entidad se
configura articulando valores, metáforas, símbolos y conceptos que orienten las
actividades cotidianas de creación de valor por parte de los trabajadores,
especialmente tratándose de las universidades nacionales.
En otras palabras, hay que dar forma humanizada al propósito estratégico
básico de la entidad, que es, por supuesto, sobrevivir obteniendo los máximos
beneficios económicos.
De hecho, la APV viene a ser una especie de marco global para diseñar
continuamente la cultura de la empresa, de forma que se generen
compromisos colectivos por proyectos nuevos e ilusionantes.
Si se desea un rendimiento profesional de alta calidad, los factores cualitativos
o valores, tales como: confianza, creatividad, honestidad o belleza son tan
importantes o más que los conceptos cualitativos económicos tradicionales,
como: eficiencia o retorno sobre la inversión.
La utilidad de la APV como herramienta de liderazgo puede plantearse a
múltiples niveles, pero básicamente posee una triple finalidad: Simplificar,
Organizar y Comprometer.
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Simplificar: absorber la complejidad organizativa derivada de las crecientes
necesidades de adaptación a cambio de todos los niveles de la empresa.
Organizar: encausar la visión estratégica hacia donde va de ir la empresa en el
futuro.
Comprometer: integrar la dirección estratégica con la política de personas, con
el fin de desarrollar el compromiso por el rendimiento profesional de calidad en
el día a día.
¿Qué son realmente valores?
Para definir la relación entre valores y resultados empresariales a otros
significados y utilidades de las tres dimensiones de la palabra ¨Valor¨ como son
los valores ético, económicos y psicológicos. Como creencias, normas y
aptitudes.
En Valor es algo que se hereda o se aprenden en la formación de la entidad
por el poder del conocimiento humanista de los valores como creador de
riqueza.
EL PROCESO APV:
Las organizaciones no hacen funcionar la administración por valores, ¡ La
hacen funcionar las personas!.
Son los valores que alinean a la gente, los que comprometen a todos a trabajar
para alcanzar metas comunes. Los valores son el único fenómeno que se
puede mover a través de un grupo de personas. ¿Pero como se procede a
Administrar por valores?,
FASE 1: Aclarar nuestros valores, propósito y misión.
FASE 2: Comunicar nuestra misión y nuestros valores
FASE 3: Alinear nuestras prácticas diarias con nuestra misión
23
CONCLUSIONES:
1. El propósito de las actividades por medio de la organización por valores,
es ayudar a los individuos de un equipo o subgrupo a alinearse en torno a una
serie de valores compartidos para una superación mutua.
2. Es necesario utilizar los tres actos de la vida Realizar, Conectar e
Integrar de una manera adecuada, para triunfar de una manera organizacional.
3. Las organizaciones no hacen funcionar la administración por valores, la
hacen funcionar las personas.
4. Ser éticos, sensitivos y rentables nos hace ser competitivos sanamente.
5. Los valores no son cosas que se les hace a las personas sino que se
hace con ellas.
6. Los valores que adopta la compañía, son los que tendrán el poder de
hacer de ella exitosa o fracasada.
7. El comunicarnos naturalmente se dará cuando hagamos las cosas
seguras y bajo el orden organizacional de los valores.
Administración por valores no es solamente un programa más, es una manera
de vivir.
4.3.3.4. EMPOWERMENT
Empowerment quiere decir potenciación o empoderamiento que es el hecho de
delegar poder y autoridad a los subordinados y de conferirles el sentimiento de
que son dueños de su propio trabajo.
Empowerment es una herramienta administrativa que en los modelos de
mejora continua y reingeniería, así como en las empresas ampliadas provee de
elementos para fortalecer los procesos que llevan a las empresas a su
desarrollo.
El Empowerment se convierte en la herramienta estratégica que fortalece el
que hacer del liderazgo, que da sentido al trabajo en equipo y que permite que
24
la calidad total deje de ser una filosofía motivacional, desde la perspectiva
humana y se convierta en un sistema radicalmente funcional.
PREMISAS DEL EMPOWERMENT:
Estas premisas deben ser promovidas por la dirección, en cascada y en todos
los niveles, estas son:
Responsabilidad por áreas o rendimientos designados.
Control sobre los recursos, sistemas, métodos, equipos.
Control sobre las condiciones del trabajo.
Autoridad (dentro de los limites definidos) para actuar en nombre de la
empresa.
Nuevo esquema de evolución por logros.
RESULTADOS POSITIVOS DEL EMPOWERMENT EN LOS
TRABAJADORES:
Su trabajo es significativo
Ellos pueden desarrollar una diversidad de asignaciones.
Su rendimiento puede medirse.
Su trabajo significa un reto y no una carga.
Tiene autoridad de actuar en nombre de la empresa.
Participación en la toma de decisiones.
Se escucha lo que dice.
Saben participar en equipo.
Se reconocen sus contribuciones.
Desarrollan sus conocimientos y habilidades.
Tienen verdadero apoyo.
4.3.3.5. OUTSOURCING
25
Las grandes corporaciones saben que para sobrevivir en un mercado
altamente competitivo y hacerlo, además, con éxito y reconocimiento habrá que
mirar con bastante frecuencia hacia fuera y hacerlo bien; esto es, sistemática y
organizadamente.
Outsourcing es una megatendencia que se está imponiendo en la comunidad
empresarial de todo el mundo y consiste básicamente en la contratación
externa de recursos anexos, mientras la organización se dedica
exclusivamente a la razón de su negocio.
El Outsourcing hasta hace tiempo era considerado simplemente como un
medio para reducir significativamente los costos; sin embargo en los últimos
años ha demostrado ser una herramienta útil para el crecimiento de las
empresas.
LAS CINCO RAZONES PARA ADOPTAR OUTSOURCING:
Reducir o controlar el gasto de operación. En un estudio realizado por el
Outsourcing Institute de EE.UU.N.A. se encontró que las compañías redujeron
costos en un 90 %.
Disponer de los fondos de capital. El Outsourcing reduce la necesidad de
tener que incluir fondos de capital de funciones que no tienen que ver con al
razón de ser de la compañía.
Tener acceso al dinero efectivo. Se puede incluir la transferencia de los
activos del cliente al proveedor.
Manejar más fácilmente las funciones difíciles o que están fuera de control.
El Outsourcing es definitivamente una excelente herramienta para tratar esta
clase de problema.
VENTAJAS DEL OUTSOURCING:
Rebaja en los costos totales de los bienes y servicios adquiridos.
26
Una mejora en la calidad del servicio obtenido, comparado con el que
existía antes.
Los trabajadores de la compañía pueden dedicar su tiempo al verdadero
objeto de su negocio.
Atención especializada, permitiendo un trabajo en equipo con el
departamento de organización y métodos para mejoramiento o eliminación de
procesos.
Suministrar al sitio que el cliente le indique.
Un solo estado de cuenta total indicando los consumos por cada centro
de costo o puesto de trabajo esto solo se hace posible mediante la
implantación del EDI, intercambio electrónico gracias a la conexión en red que
posee.
Alianzas estratégicas.
Reducción de espacio.
QUE BUSCA UN SERVICIO DE OUTSOURCING:
Un servicio de estos busca resolver problemas funcionales y/o financieros a
través de un enfoque que combina infraestructura, tecnológica y física,
recursos humanos y estructura financiera en un contrato definido a largo plazo.
SERVICIOS DE OUTSOURCING:
Infraestructura computacional.
Operación de telecomunicaciones.
Diseño.
Implantación y administración de redes.
Administración y atención de contingencias de centros de cómputo.
Administración de datos y bases de datos.
Recursos humanos.
27
QUE BENEFICIOS TIENE OUTSOURCING:
La empresa se preocupa exclusivamente por definir la funcionalidad de las
diferentes áreas de su organización, dejando que la empresa de Outsourcing
se ocupe de decisiones de tipo tecnológicos, manejo de proyecto, implantación,
administración y operación de la infraestructura.
Poseer lo mejor de la tecnología sin enganchar y entrenar personal de la
organización para manejarla.
Disponer de servicios de información en forma rápida considerando las
presiones competitivas.
A través de soluciones de Outsourcing se logra la contratación de servicios con
idéntica funcionalidad y disminución de costos.
Aplicar el talento y los recursos de la organización a las áreas claves.
Ayuda a enfrentar cambios en las condiciones de los negocios.
En la actualidad uno de los objetivos mas buscados por todas las
empresas es la mayor eficiencia al menor costo, sin dejar por un lado los
estándares de calidad y servicio al cliente.
Debido a las diferentes posibilidades de Outsourcing de servicios o productos,
las empresas deben elegir la que mas se acomode de acuerdo a sus recursos
y necesidades.
28
4.3.4. MEJORAMIENTO CONTINUO Y COMPETITIVIDAD
COMO CONSECUENCIA DEL BUEN GOBIERNO
CORPORATIVO.
1. Introducción
El proceso de transferencia de tecnologías y administración en la última década
ha venido creciendo paralelo al proceso de modernización del país, entrar a
evaluar la eficacia de estas tecnologías necesariamente implica: revisar en
primera instancia de manera exhaustiva el contexto socio económico en el cual
emergen, de igual forma analizar las problemáticas que se presentan en el
proceso de implementación y finalmente delimitar las características
fundamentales de su objetivo o razón de ser.
Según los grupos gerenciales de las empresas japonesas, el secreto de las
compañías de mayor éxito en el mundo radica en poseer estándares de calidad
altos tanto para sus productos como para sus empleados; por lo tanto el
control total de la calidad es una filosofía que debe ser aplicada a todos los
niveles jerárquicos en una organización, y esta implica un proceso de
Mejoramiento Continuo que no tiene final. Dicho proceso permite visualizar un
horizonte más amplio, donde se buscará siempre la excelencia y la innovación
que llevarán a los empresarios a aumentar su competitividad, disminuir los
costos, orientando los esfuerzos a satisfacer las necesidades y expectativas de
los clientes.
2. Mejoramiento Continuo
Es evidente que las tendencias mundiales muestran como las naciones se
integran en comunidades que buscan fortalecerse mutuamente y fusionar sus
culturas, esta integración va mas allá de tratados de libre comercio, apertura de
importaciones y exportaciones, delimitación de políticas unificadas sobre el
sector privado y penetra en la vida cotidiana de los miembros de la sociedad,
29
en las practicas de las organizaciones y genera cambios sustanciales en la
forma de vida del hombre moderno. La integración busca también la
consolidación de bloques que aspiran a tener la hegemonía política, militar,
ideológica en el reordenamiento internacional. El resultado de este proceso es
un nuevo mapa económico, ideológico y político donde claramente se
diferencian los países altamente competitivos y por consiguiente privilegiados
en el mercado mundial.
Este panorama nos muestra claramente como las reglas de la competitividad
han cambiado, el rompimiento de fronteras en el ámbito geográfico, insita a un
rompimiento en las mentalidades y una serie de imperativos que debemos
atender si queremos trascender la condición de país periférico y en vía de
desarrollo.
Penetrar en este nuevo orden implica reconocer el papel del conocimiento y de
la información como generadores de desarrollo. Ahora mas que nunca es
necesario asumir que el conocimiento y quien posee la información tiene poder
en el plano empresarial, es claro el papel protagónico del conocimiento en el
crecimiento de los sectores productivos. Por ejemplo la incorporación de
tecnología de punta, conocimiento aplicado, de capacitación y calificación de
mano de obra, los niveles cada vez mas especializados de división del trabajo,
las habilidades y capacidades altamente calificadas requeridas para un optimo
desempeño, la sistematización de practicas empresariales convertidas en
modelos de gestión, los nuevos métodos y técnicas administrativas, entre otras
son indicadores de la relación intima entre conocimiento, manejo racional de la
información y crecimiento económico empresarial.
Para llevar a cabo este proceso de Mejoramiento Continuo tanto en un
departamento determinado como en toda la empresa, se debe tomar en
consideración que dicho proceso debe ser: económico, es decir, debe requerir
menos esfuerzo que el beneficio que aporta; y acumulativo, que la mejora que
se haga permita abrir las posibilidades de sucesivas mejoras a la vez que se
garantice el cabal aprovechamiento del nuevo nivel de desempeño logrado.
Conceptos:
James Harrington (1993), para él, mejorar un proceso, significa cambiarlo para
30
hacerlo más efectivo, eficiente y adaptable, qué cambiar y cómo cambiar
depende del enfoque específico del empresario y del proceso.
Fadi Kabboul (1994), define el Mejoramiento Continuo como una conversión en
el mecanismo viable y accesible al que las empresas de los países en vías de
desarrollo cierren la brecha tecnológica que mantienen con respecto al mundo
desarrollado.
Abell, D. (1994), da como concepto de Mejoramiento Continuo una mera
extensión histórica de uno de los principios de la gerencia científica,
establecida por Frederick Taylor, que afirma que todo todo de trabajo es
susceptible de ser mejorado (tomado del Curso de Mejoramiento Continuo
dictado por Fadi Kbbaul).
L.P. Sullivan (1994), define el Mejoramiento Continuo, como un esfuerzo para
aplicar mejoras en cada área de la organización a lo que se entrega a clientes.
Eduardo Deming (1996), según la óptica de este autor, la administración de la
calidad total requiere de un proceso constante, que será llamado Mejoramiento
Continuo, donde la perfección nunca se logra pero siempre se busca.
El Mejoramiento Continuo es un proceso que describe muy bien lo que es la
esencia de la calidad y refleja lo que las empresas necesitan hacer si quieren
ser competitivas a lo largo del tiempo. Es algo que como tal es relativamente
nuevo ya que lo podemos evidenciar en los las fechas de los conceptos
emitidos, pero a pesar de su reciente natalidad en la actualidad se encuentra
altamente desarrollado.
La importancia de esta cnica gerencial radica en que con su aplicación se
puede contribuir a mejorar las debilidades y afianzar las fortalezas de la
organización, a través de este se logra ser más productivos y competitivos en
31
el mercado al cual pertenece la organización, por otra parte las organizaciones
deben analizar los procesos utilizados, de manera tal que si existe algún
inconveniente pueda mejorarse o corregirse; como resultado de la aplicación
de esta técnica puede ser que las organizaciones crezcan dentro del mercado y
hasta llegar a ser líderes. Hay que mejorar porque, "En el mercado de los
compradores de hoy el cliente es el rey", es decir, que los clientes son las
personas más importantes en el negocio y por lo tanto los empleados deben
trabajar en función de satisfacer las necesidades y deseos de éstos. Son parte
fundamental del negocio, es decir, es la razón por la cual éste existe, por lo
tanto merecen el mejor trato y toda la atención necesaria. La razón por la cual
los clientes prefieren productos de los extranjeros, es la actitud de los
dirigentes empresariales ante los reclamos por errores que se comentan: ellos
aceptan sus errores como algo muy normal y se disculpan ante el cliente, para
ellos el cliente siempre tiene la razón.
La búsqueda de la excelencia comprende un proceso que consiste en aceptar
un nuevo reto cada día. Dicho proceso debe ser progresivo y continuo. Debe
incorporar todas las actividades que se realicen en la empresa a todos los
niveles. El proceso de mejoramiento es un medio eficaz para desarrollar
cambios positivos que van a permitir ahorrar dinero tanto para la empresa
como para los clientes, ya que las fallas de calidad cuestan dinero. Asimismo
este proceso implica la inversión en nuevas maquinaria y equipos de alta
tecnología más eficientes, el mejoramiento de la calidad del servicio a los
clientes, el aumento en los niveles de desempeño del recurso humano a través
de la capacitación continua, y la inversión en investigación y desarrollo que
permita a la empresa estar al día con las nuevas tecnologías.
La base del éxito del proceso de mejoramiento es el establecimiento de los
principios del buen gobierno corporativo y de una buena política de calidad,
que pueda definir con precisión lo esperado por los empleados; así como
también de los productos o servicios que sean brindados a los clientes. Dicha
política requiere del compromiso de todos los componentes de la organización,
32
la cual debe ser redactada con la finalidad de que pueda ser aplicada a las
actividades de cualquier empleado, igualmente podrá aplicarse a la calidad de
los productos o servicios que ofrece la compañía, así es necesario establecer
claramente los estándares de calidad, y así poder cubrir todos los aspectos
relacionados al sistema de calidad. Para dar efecto a la implantación de esta
política, es necesario que los empleados tengan los conocimientos requeridos
para conocer las exigencias de los clientes, y de esta manera poder lograr
ofrecerles excelentes productos o servicios que puedan satisfacer o exceder
las expectativas. La calidad total no solo se refiere al producto o servicio en sí,
sino que es la mejoría permanente del aspecto organizacional, gerencial;
tomando una empresa como una máquina gigantesca, donde cada trabajador,
desde el gerente, hasta el funcionario del mas bajo nivel jerárquico están
comprometidos con los objetivos empresariales.
Se ha definido al Mejoramiento del personal como una forma de lograr la
calidad total, y como una conversión en el mecanismo viable y accesible al que
las empresas de los países en vías de desarrollo cierren la brecha tecnológica
que mantienen con respecto al mundo competitivo y desarrollado. Para mejorar
un proceso y llegar a la calidad total, y ser en consecuencia más competitivos,
es necesario cambiar dicho proceso, para hacerlo más efectivo, eficiente y
adaptable. Qué cambiar y cómo cambiar depende del enfoque específico del
empresario y del proceso.
La clave del éxito es la Calidad Total de mantener sistemáticamente ventajas
que le permitan alcanzar determinada posición en el entorno socioeconómico.
El término calidad total es muy utilizado en los medios empresariales, políticos
y socioeconómicos en general. A ello se debe la ampliación del marco de
referencia de nuestros agentes económicos que han pasado de una actitud
auto protectora a un planteamiento más abierto, expansivo y preactivo.
La ventaja comparativa de una empresa estaría en su habilidad, recursos,
conocimientos y atributos, etc., de los que dispone dicha empresa, los mismos
de los que carecen sus competidores o que estos tienen en menor medida, que
hace posible la obtención de unos rendimientos superiores a los de aquellos. El
uso de estos conceptos supone una continua orientación hacia el entorno y una
33
actitud estratégica por parte de las empresas grandes como en las pequeñas,
en las de reciente creación o en las maduras y en general en cualquier clase de
organización. Por otra parte, el concepto de éxito nos hace pensar en la idea
"excelencia", o sea, con características de eficiencia y eficacia de la
organización.
Colombia esta experimentando cambios de la calidad total; pero aún existen
algunas empresas en nuestro país que no mostraban estas nuevas formas de
hacer empresa y poco a poco están haciendo los cambios y otras ya fueron
absorbidas por otras para no tener que cerrar sus puertas, la calidad de los
productos, la red de distribución, las relaciones con la comunidad, el
desempeño de los trabajadores, son puntos primordiales en la lucha para
desarrollar empresas en estos tiempos.
El mejoramiento continuo es una herramienta que en la actualidad es
fundamental para todas las empresas porque les permite renovar los procesos
administrativos que ellos realizan, lo cual hace que las empresas estén en
constante actualización; además, permite que las organizaciones sean más
eficientes y competitivas, fortalezas que le ayudarán a permanecer en el
mercado. Para la aplicación del mejoramiento es necesario que en la
organización exista una buena comunicación entre todos los órganos que la
conforman, y también los empleados deben estar bien compenetrados con la
organización, porque ellos pueden ofrecer mucha información valiosa para
llevar a cabo de forma óptima el proceso de mejoramiento continuo.
La definición de una estrategia asegura que la organización está haciendo las
cosas que debe hacer para lograr sus objetivos. La definición de su sistema
determina si está haciendo estas cosas correctamente.
La competitividad no es producto de una casualidad ni surge
espontáneamente; se crea y se logra a través de un largo proceso de
aprendizaje y negociación por grupos colectivos representativos que configuran
la dinámica de conducta organizativa, como los accionistas, directivos,
empleados, acreedores, clientes, por la competencia y el mercado, y por último,
el gobierno y la sociedad en general.
34
Una organización, cualquiera que sea la actividad que realiza, si desea
mantener un nivel adecuado de competitividad a largo plazo, debe utilizar antes
o después, unos procedimientos de análisis y decisiones formales,
encuadrados en el marco del proceso de "planificación estratégica".
La función de dicho proceso es sistematizar y coordinar todos los esfuerzos de
las unidades que integran la organización encaminados a maximizar la
eficiencia global.
Para explicar mejor dicha eficiencia, consideremos los niveles de
competitividad, la competitividad interna y la competitividad externa.
La competitividad interna se refiere a la capacidad de organización para lograr
el máximo rendimiento de los recursos disponibles, como personal, capital,
materiales, ideas, etc., y los procesos de transformación.
Al hablar de la competitividad interna nos viene la idea de que la empresa ha
de competir contra misma, con expresión de su continuo esfuerzo de
superación.
La competitividad externa está orientada a la elaboración de los logros de la
organización en el contexto del mercado, o el sector a que pertenece. Como el
sistema de referencia o modelo es ajeno a la empresa, ésta debe considerar
variables exógenos, como el grado de innovación, el dinamismo de la industria,
la estabilidad económica, para estimar su competitividad a largo plazo. La
empresa, una vez ha alcanzado un nivel de competitividad externa, deberá
disponerse a mantener su competitividad futura, basado en generar nuevas
ideas y productos y de buscar nuevas oportunidades de mercado.
Esta técnica se ha considerado como una herramienta de mucha ayuda para
todo tipo de empresa, ya que su filosofía está definitivamente muy orientada al
mejoramiento continuo, a través de la eficiencia en cada una de los elementos
35
que constituyen el sistema de empresa, (proveedores, proceso productivo,
personal y clientes).
La filosofía del "justo a tiempo" se fundamenta principalmente en la reducción
del desperdicio y por supuesto en la calidad de los productos o servicios, a
través de un profundo compromiso (lealtad) de todos y cada uno de los
integrantes de la organización así como una fuerte orientación a sus tareas
(involucramiento en el trabajo), que de una u otra forma se va a derivar en una
mayor productividad, menores costos, calidad, mayor satisfacción del cliente,
mayores ventas y muy probablemente mayores utilidades.
4.4. JUSTIFICACIÓN E IMPORTANCIA DEL TRABAJO
Las entidades públicas, como las universidades nacionales, no pueden
permanecer como meras espectadoras del avance vertiginoso que se da en la
administración post moderna; por tanto tienen la obligación moral de
modernizarse, en base a las normas que permitan obtener un gestión integral y
eficiente de los procesos vinculados con la captación y utilización de los fondos
públicos, acomo el registro y presentación de la información correspondiente
en términos que contribuyan al cumplimiento de los deberes y funciones
asignadas por el Estado y la Sociedad, en el contexto de los principios del buen
gobierno corporativo, porque que es a través de este que se van a fijar
estándares mínimos de eficiencia, eficacia y economía; asimismo se va a
contar una adecuada dirección institucional, se va a reconocer la labor y
relaciones con los stakeholders y definir las responsabilidades y asegurar la
fluidez de la información de modo que toda la comunidad universitaria conozca,
comprende y sea partícipe en el gobierno corporativo.
4.4.1. JUSTIFICACION
Justificación Teórica:
La presente investigación permitirá comprobar la eficiencia, efectividad y
economía de las universidades nacionales, mediante la aplicación de los
36
principios del buen gobierno corporativo, establecido en las instituciones que
han alcanzado un alto grado de mejoramiento contínuo y competitividad en sus
actividades.
Justificación Metodológica
En este trabajo, partimos de una problemática que está sin resolver, como es la
falta de un gobierno eficiente y eficaz, para luego aplicar los principios del buen
gobierno corporativo como la solución a dicha problemática, basados en los
resultados obtenidos de empresas que son líderes mundiales; así como con las
entrevistas y encuestas que se aplicará a la muestra establecida en el trabajo
de investigación.
Justificación Práctica:
Este estudio permitirá demostrar que la efectividad de una universidad
nacional, no depende de la naturaleza jurídica de la misma ya que como
entidad pública puede ser tan eficiente, efectiva y además proyectar una
buena imagen como el que logran alcanzar las empresas privadas más
exitosas.
La efectividad y buena imagen de una universidad nacional dependerá en gran
medida de la adecuada organización y desarrollo de los principios del buen
gobierno corporativo y de la correcta aplicación de las estrategias
institucionales, orientado a la obtención no sólo de buenos resultados
económicos financieros, sino al logro de una imagen institucional socialmente
responsable y con sustento ético.
4.4.2. IMPORTANCIA:
La importancia de esta investigación radica en la oportunidad que tenemos los
profesionales de formular trabajos en base a los conocimientos y experiencias
para que sean aplicadas por las universidades nacionales.
Por otro lado, hoy por hoy, que se habla de competitividad y globalización las
universidades nacionales no pueden permanecer inertes ante los cambios,
37
especialmente si estos cambios van a beneficiar su gestión, teniendo en cuenta
que las universidades privadas vienen poniendo todos sus esfuerzos y recursos
para captar no sólo el interés de sus alumnos, si no de toda la comunidad.
La alternativa de hoy es el buen gobierno corporativo para el mejoramiento
contínuo y la competitividad de las universidades nacionales, lo que redundará
en beneficios efectivos a favor de la comunidad universitaria (stakeholders).
V. OBJETIVOS
OBJETIVO PRINCIPAL:
DETERMINAR LA FORMA DE APLICACIÒN DE LOS PRINCIPIOS DEL
BUEN GOBIERNO CORPORATIVO, PARA GESTIONAR EFICIENTE Y
EFICAZMENTE LOS RECURSOS INSTITUCIONALES EN EL MARCO DE
UNA ADECUADA DIRECCION, RECONOCIMIENTO DE LOS DERECHOS,
DEFINICION DE LAS RESPONSAIBLIDADES, FLUIDEZ DE LA
INFORMACION Y EL ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES CON LOS
STAKEHOLDERS EN LAS UNIVERSIDADES NACIONALES.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:
1) IDENTIFICAR EL ESTABLECIMIENTO DE LAS REALACIONES CON
LOS STAKEHOLDERS, QUE FACILITARAN EL BUEN GOBIERNO
CORPORATIVO QUE NECESITAN LAS UNIVERSIDADES NACIONALES
PARA RECOBRAR LA TRANSPARENCIA Y CONFIANZA DEL ENTORNO
INTERNO Y EXTERNO EN EL CUAL LLEVAN A CABO SUS ACTIVIDADES.
2) DEFINIR LAS RESPONSABILIDADES DE LA DIRECCION EN CUANTO
A LA FLUIDEZ DE LA INFORMACION QUE CONTRIBUYA
38
EFECTIVAMENTE AL BUEN GIBOERNO CORPORATIVO DE LAS
UNIVERSIDADES NACIONALES.
VI. HIPOTESIS
HIPOTESIS PRINCIPAL
EL CONOCIMIENTO, COMPRENSION Y APLICACIÓN CON ENFOQUE
INTEGRAL DE LOS PRINCIPIOS DEL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO
POR PARTE DE LAS AUTORIDADES UNIVERSITARIAS, FACILITA LA
ADECUADA GESTION QUE SE CONCRETARA EN UNA OPTIMA
COMPETITIVIDAD INSTITUCIONAL, DE LOS DERECHOS, DEFINICIÒN DE
LAS RESPONABILIDADES, FLUIDEZ DE LA INFORMACIÒN Y EL
ESTABLECIMIENTO DE LAS RELACIONES CON LOS STAKEHOLDERS DE
LAS UNIVERSIDADES NACIONALES.
HIPOTESIS SECUNDARIAS
1) EL RECONOCIMIENTO DE LOS DERECHOS Y EL ESTABLECIMIENTO
DE ADECUADAS RELACIONES CON LOS STAKEHOLDERS, CONSTITUYE
LA BASE PARA UN ADECUADO CLIMA INSTITUCIONAL Y PARA
FACILITAR EL BUEN GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS
UNIVERSIDADES NACIONALES.
2) UN BUEN GOBIERNO CORPORATIVO DE LAS UNIVERSIDADES
NACIONALES SE CONCRETARA MEDIANTE LA DEFINICION Y
CUMPLIMIENTO DE LAS RESPONSABILIDADES DE LA DIRECCION Y LA
FLUIDEZ DE LA INFORMACION INSTITUCIONAL.
VII. METODOLOGIA
39
TIPO DE INVESTIGACION:
Este trabajo de investigación será del tipo básica o pura, por cuanto todos los
aspectos son teorizados, aunque sus alcances serán prácticos en la medida
que sean aplicados por las universidades nacionales.
NIVEL DE INVESTIGACION
La investigación a realizar será del nivel descriptiva-explicativa, por cuanto se
describirá todos los aspectos de la auditoría académica para poder aplicarlo
como herramienta para la buena administración de las universidades
nacionales.
METODOS DE LA INVESTIGACION:
En esta investigación se utilizará los siguientes métodos:
1) Descriptivo.- Por cuanto se describirá las bondades de la auditoría
académica para que contribuya con la buena administración de las
universidades nacionales.
2) Inductivo.- Para inferir la información de la muestra en la población de
la investigación y de esa forma facilitar la contrastación de la hipótesis y
demostración de los objetivos.
3) Otros métodos.- En la medida que sean necesarios.
POBLACION DE LA INVESTIGACION:
Estará compuesta por las 3 universidades nacionales que funcionan en Lima.
MUESTRA DE LA INVESTIGACION:
40
La muestra de la investigación estará compuesta por las siguientes
universidades nacionales, de acuerdo a lo siguiente:
UNIVERSIDAD
AUTO
R.
DOCENTE
S
ALUMNO
S
EGRESADO
S
ADMINIT
.
TOTA
L
U.N.F.VILLARREAL
5
10
10
5
10
40
U.N.M.SAN
MARCOS
5
10
10
5
10
40
U.N. DEL CALLAO
5
10
10
5
10
40
TOTAL
15
30
30
15
30
120
TECNICAS DE RECOPILACION DE DATOS:
Las técnicas que se utilizarán en la investigación serán las siguientes:
1) Entrevistas.- Esta técnica se aplicará a las autoridades y funcionarios de
las universidades nacionales, a fin de obtener información sobre todos los
aspectos relacionados con la investigación
2) Encuestas.- Se aplicará a los docentes, alumnos, egresados y
administrativos de las universidades nacionales con el objeto de obtener
información sobre los aspectos relacionados con la investigación
3) Análisis documental.- Se utilizará esta técnica para analizar las normas,
información bibliográfica y otras fuentes relacionadas con la investigación.
INSTRUMENTOS DE RECOPILACIÓN DE DATOS:
Los instrumentos que se utilizarán en la investigación, están relacionados con
las técnicas antes mencionadas, del siguiente modo:
41
TECNICA
INSTRUMENTO
ENTREVISTA
GUIA DE ENTREVISTA
ENCUESTA
CUESTIONARIO
ANALISIS
DOCUMENTAL
GUIA DE ANALISIS
DOCUMENTAL
TÉCNICAS DE ANÁLISIS:
Se aplicarán las siguientes técnicas:
a) Análisis documental
b) Indagación
c) Conciliación de datos
d) Tabulación de cuadros con cantidades y porcentajes
e) Comprensión de gráficos
f) Otras.
TÉCNICAS DE PROCESAMIENTO DE DATOS:
Se aplicarán las siguientes técnicas de procesamiento de datos:
a) Ordenamiento y clasificación
b) Registro manual
c) Proceso computarizado con Excel
d) Proceso computarizado con SPSS
ESQUEMA TENTATIVO DE LA TESIS
TÍTULO DE LA TESIS
NOMBRE DE L AUTORA
INTRODUCCIÓN
42
PARTE I:
PLANTEAMIENTO METODOLÓGICO Y TEÓRICO
CAPITULO I:
PLANTEAMIENTO METODOLOGICO
1.1. Delimitación de la investigación
1.2. Justificación e Importancia
1.3. Planteamiento del problema
1.4. Objetivos
1.5. Hipótesis
1.6. Metodología
CAPITULO II:
PLANTEAMIENTO TEORICO
2.1. Antecedentes bibliográficos
2.2. Universidades Públicas
2.2.1. Infraestructura de las universidades nacionales
2.2.2. Organización de las universidades nacionales
2.2.3. Gestión de las universidades nacionales
2.2.4. Actividades de proyección social
2.2.5. Control de las Universidades Públicas
2.3. Buen Gobierno Corporativo
2.3.1. Principios del Buen Gobierno Corporativo
2.3.2. Proceso del Buen Gobierno Corporativo
2.3.3. Desarrollo Institucional corporativo
43
2.3.4. Eficiencia del Gobierno Corporativo
2.3.5. Efectividad del Buen Gobierno Corporativo
2.3.6. Optimización del Buen Gobierno Corporativo
2.3.7. Aplicación de modernas herramientas de administración para facilitar
el Buen Gobierno Corporativo.
2.3.8. Mejoramiento continuo y competitividad como consecuencia del buen
gobierno corporativo
PARTE II:
RESULTADOS DE LA INVESTIGACIÓN
CAPITULO III:
PRESENTACIÓN, ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE LA ENTREVISTA
REALIZADA
3.1. Presentación de las preguntas
3.2. Análisis de las respuestas
3.3. Interpretación de las respuestas
CAPITULO IV:
PRESENTACIÓN, ANÁLISIS E INTERPRETACIÓN DE LA ENCUESTA
LLEVADA A CABO
4.1. Presentación de las preguntas
44
4.2. Análisis de las respuestas
4.3. Interpretación de las respuestas.
CAPITULO V:
CONSTRASTACION Y VERIFICACIÓN DE LAS HIPOTESIS PLANTEADAS
5.1. Hipótesis planteadas
5.2. Resultados obtenidos
5.3. Contrastación y verificación
CAPITULO VI:
OTROS ASPECTOS DE LA INVESTIGACIÓN
6.1. Conclusiones
6.2. Recomendaciones
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
VI. CRONOGRAMA Y FINANCIAMIENTO
7.1. CRONOGRAMA
ACTIVIDADES
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
ENE
FEB
45
PLAN DE TESIS:
RECOLECCION DE DATOS
X
X
FORMULACION
X
PRESENTACIÓN
X
APROBACIÓN
X
TESIS:
RECOPILACIÓN DE DATOS
X
X
X
X
ORGANIZACIÓN DE LA INFO.
X
X
PROCESO DE LA INFORMACION
X
X
REDACCION DE LA TESIS
X
X
PRESENTACION
X
SUSTENTACIÓN
X
APROBACIÓN
X
46
7.2. FINANCIAMIENTO
VIII. BIBLIOGRAFÍA
1. Andrade Espinoza, Simón (2004) Planificación de Desarrollo. Lima.
Editorial Rodhas.
2. Blanchard Ken.(2004) Administración por Valores. Bogotá. Grupo Norma.
RUBROS
CANTIDAD
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
SUB
TOTAL
TOTAL
RUBRO
I. BIENES:
720.00
BIENES
2
MILLAR
25
50.00
LAPICEROS
5
DOCENAS
10
50.00
TINTA DE COMPUTADORA
10
UNIDADES
30
300.00
DISQUETES
3
DOCENA
20
60.00
DISCOS COMPACTOS
1
DOCENA
60
60.00
OTROS BIENES
200.00
II. SERVICIOS
2,480.00
APOYO LABOR ESTADISTICA
500.00
APOYO SECRETARIAL
500.00
MOVILIDAD
300.00
VIATICOS
500.00
TELEFONO
200.00
IMPRESIONES
180.00
FOTOCOPIAS
100.00
VARIOS
200.00
TOTAL
3,200.00
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4. Chiavenato Adalberto (2004) Introducción a la Teoría General de
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5. Drucker Peter F. (2004) La Gerencia en la Sociedad Futura. Bogotá-
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6. Hernández Sampiere, Roberto (2000) Metodología de la Investigación.
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7. Hammer Michael & Champy (2004) Reingeniería. Bogotá. Grupo Editorial
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8. Instituto Peruano De Administración De Empresas-IPAE (2004)
Benchmarking. Lima Perú. Programas De Desarrollo Empresarial.
9. Johnson, Ferry y Scholes, Kevan. (2004) Dirección Estratégica. Madrid:
Prentice May International Ltd.
10. KPMG (2005) El Buen Gobierno Corporativo. Lima. Curso desarrollado
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11. Koontz / O’Donnell (2002) Curso de Administración Moderna- Un
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12. Krause Donald G. (2005) El Arte de la Guerra para Ejecutivos- El texto
clásico de Sun TZu adaptado al mundo de hoy. Madrid. Editorial EDAF SA.
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14. Morera Cruz José Orlando (2005) Mejoramiento continuo. trabajo
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15. Porter Michael E. (2004) Estrategia Competitiva. México. Compañía
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19. Terry, G.R. (2002) Principios de Administración. México: Compañía
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20. Toso Kelo (2004) Planeamiento Estratégico: acciones tácticas para
alcanzar sus objetivos empresariales. Lima. Editora Bussines EIRL.
AUTOR:
DR. CPCC. DOMINGO HERNANDEZ CELIS
COAUTORA:
ELCIDA HERLINDA LIÑAN SALINAS
EQUIPO INVESTIGADOR:
ANA APLONIA VALLEJOS SOTO
JULIA PAOLA HERNANDEZ-CELIS VALLEJOS
LOURDES KHARINA HERNANDEZ VALLEJOS
ANDREA DEL ROCIO HERNANDEZ VALLEJOS

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Hernández Celis Domingo. (2011, agosto 2). Principios del buen gobierno corporativo en las universidades nacionales del Perú. Recuperado de http://www.gestiopolis.com/principios-buen-gobierno-corporativo-universidades-nacionales-peru/
Hernández Celis, Domingo. "Principios del buen gobierno corporativo en las universidades nacionales del Perú". GestioPolis. 2 agosto 2011. Web. <http://www.gestiopolis.com/principios-buen-gobierno-corporativo-universidades-nacionales-peru/>.
Hernández Celis, Domingo. "Principios del buen gobierno corporativo en las universidades nacionales del Perú". GestioPolis. agosto 2, 2011. Consultado el 29 de Mayo de 2015. http://www.gestiopolis.com/principios-buen-gobierno-corporativo-universidades-nacionales-peru/.
Hernández Celis, Domingo. Principios del buen gobierno corporativo en las universidades nacionales del Perú [en línea]. <http://www.gestiopolis.com/principios-buen-gobierno-corporativo-universidades-nacionales-peru/> [Citado el 29 de Mayo de 2015].
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