“Personalmente tengo claro, muy claro, que cualquier política que establezca para combatir la inseguridad debe tener como eje fundamental el combate a la droga, el narcotráfico, el crimen organizado, el lavado de activos y en consecuencia cero tolerancia, así como lo escuchan, cero tolerancia y punto”. (HERNANDEZ, 2007, pág. 2)
Asimismo, los refugios financieros también tienen una larga historia en la que aparecen como una pieza necesaria para esa práctica. Entre los primeros usuarios de los refugios financieros figuran los piratas que apresaban las naves comerciales europeas en el atlántico a comienzos del siglo XVII. Había puertos que abiertamente ofrecían su hospitalidad a los piratas para disfrutar del dinero que gastaban y a la hora de retirarse de sus actividades, los piratas buscaban a menudo refugio en el extranjero (MARTIN, 2007, pág. 133)
La conversión tiene lugar cuando los productos financieros cambian de una forma a otra, como cuando se compra un negocio o un automóvil con ganancias ilícitas: los productos ilícitos originales han cambiado de forma: de dinero en efectivo, a un negocio o a un automóvil. Por otra parte, se produce un movimiento, cuando los mismos productos financieros cambian de localidades, como cuando los fondos son transferidos electrónicamente a otra localidad (SOLIS, 2009, pág. 13)
Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita
Antecedentes
El Senado de la República aprobó, por unanimidad, la minuta que expide la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, con la intención de debilitar las estructuras financieras de las organizaciones delictivas.
Por unanimidad, con 111 votos a favor, el Senado de la República aprobó en lo general el dictamen a la minuta que expide la ley contra el lavado de dinero.
En el documento, los senadores establecieron una serie de medidas y procedimientos, a fin de prevenir y detectar operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita o aquellas “tendientes a financiar al terrorismo o el narcotráfico”.
El lavado de dinero (también conocido en algunos países como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de dinero, blanqueo de capitales o legitimación de capitales) es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunas actividades ilegales o criminales (tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, desfalco, fraude fiscal, crímenes de guante blanco, prostitución, malversación pública, extorsión, trabajo ilegal y últimamente terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.
En México se creó una ley que ayuda aprevenir estas actividades ilícitas el 17 de octubre de 2012, se publicó en el Diario Oficial de la Federación la denominada
“Ley federal para la prevención e identificación de operaciones con recursos de Procedencia ilícita”, mejor conocida como “Ley contra el lavado de dinero”, (la LCLD”) Entra en vigor a los 9 mese siguientes de su publicación ( 17 julio- 2012)
Dicha iniciativa constituye una propuesta para la implementación de un jurídico que facilite al estado el combate con la delincuencia organizada, mediante la adopción de medidas que impidan su financiamiento a través de lo que se a denominado como lavado de dinero.
Esta trabajo solo se delimitara a hablar hasta el artículo 20 de 65 que contiene dicha ley en los cuales se abordan temas como:
- la restricción de operaciones en efectivo que la iniciativa considera como de alto valor para la delincuencia organizada
- la generación de información a través de reportes a las autoridades administrativas, en concreto, al Secretaria de Hacienda y Crédito Público
- las definiciones de actos vulnerables
Para comenzar definiremos lo que nos referimos a lo que estamos hablando con la temática principal del trajo. ¿Qué es el lavado de dinero?
El lavado de dinero es, grosso modo, el acto de intentar simular, con éxito o sin él, que las ganancias derivadas de cualquier actividad criminal son producto de una actividad legítima con la consecuente reintroducción de estos recursos a la economía formal, en beneficio y disfrute de aquellos que desempeñan las actividades criminales, o cualquier actividad que se conducente a tales propósitos.
Tal ley nos muestra un gran avance hacia los sistemas de intervención de seguridad en México, pues esta ley les pegara a los criminales en donde mas les duele, ya que el perfil de un sujeto que se ve involucrado en aspectos de la delincuencia organizada, su característica principal es la avaricia y el enriquecimiento de poder, y una manera fácil de lograr poder es teniendo un alto poder adquisitivo económico.
La ley nos señala varios puntos en los que un criminal puede llegar a acumular riquezas como los metales preciosos como lo son el oro plata o platino.
El problema es que el lavado de dinero en México es de tipo penal, que exige que alguien, a sabiendas, lave dinero. Esto hace que la figura penal sea muy difícil de aplicar; es costosísima, porque el material probatorio que exige al Estado tiene un costo muy elevado y en la mayoría de los casos se cae.
Esta ley busca corregir algunas de las carencias detectadas por las evaluaciones internacionales.
En particular se busca formalizar tres facultades que todavía no tenían cabida en nuestro marco legal.
- Restringir operaciones en efectivo que se consideran de alto valor y que constituyen uno de los principales mecanismos de inversión para la delincuencia organizada
- La generación de información a través de reportes a las autoridades administrativas por parte de los gatekeepers de la economía formal, y
- La creación de facultades de coordinación para que las autoridades puedan compartir cierta información con el objetivo de generar mejores estrategias para combatir a la delincuencia.
La iniciativa presentada, de esta manera, busca aplicar a los gatekeepers de la economía los dos principios establecidos por la comunidad internacional como fundamentales en la lucha contra el lavado de dinero, a saber:
1. La implementación de medidas básicas que permitan a los sujetos obligados conocer la verdadera identidad de las personas que realicen actos u operaciones con ellos o que soliciten sus servicios,
2. El establecimiento de un mecanismo adecuado para que los sujetos obligados reporten a la autoridad competente información sobre operación es que puedan ser susceptibles de formar parte de una mecánica de lavado
El lavado de activos o de dinero incluye tres etapas:
Etapa de colocación: El dinero en efectivo o los equivalentes de efectivo es colocado en el sistema financiero.
Etapa de integración: Los fondos son reinsertados en la economía de manera tal que aparezca como proviniendo de fuentes legítimas.
Son características del lavado de activos:
Delito de cuello blanco
Suele ser un conjunto de operaciones complejas, especialmente cuando se realiza en el ámbito internacional.
Es un fenómeno de dimensiones internacionales
Se sirve de la función económica del sector financiero y de sus avances tecnológicos.
El lavado de activos puede tener varias consecuencias económicas y sociales, incluyendo el aumento del delito y la corrupción, y el debilitamiento del sector privado legitimo; también incluye el movimiento de fondos para apoyar el terrorismo u organizaciones terroristas. Estos fondos pueden prevenir de fuentes ilegitimas o legitimas. Incluso cuando derivan de fuentes legitimas, sus movimientos pueden seguir el patrón de lavado de activos descrito anteriormente para ocultar el origen de los fondos.
Métodos de lavado de activos
Bancos y otras instituciones depositarias
Transferencia electrónica
Banca corresponsal Cuenta de pago “a través (Payable Through Account)
Cuentas de concentración u Ómnibus
Banca privada
Smurfing (pitufeo)/estructuración
Complicidad del banco
Uniones de crédito o sociedades de construcción.
Industria de Tarjetas de crédito
Remesadores de dinero y casa de cambio de monedas
Compañías de seguros
Corredores de bolsa.
Reducción del empleo.
Se pueden crear oligopolios o monopolios.
Pueden generar confusiones entre los usuarios.
Casinos y otros negocios asociados con los juegos de apuestas
Vendedores de artículos de gran valor (metales preciosos, joyas, arte, etc.)
Agencias de viajes
Vendedores de vehículos
Gatekeepers o Porteros: Notarios, contadores, auditores, abogados
Asesores de inversión y de mercancías
Fideicomisos y compañías proveedores de servicios
Industria de bienes raíces
Manipulación de los precios en operaciones de importación y exportación
Mercado negro de cambio de pesos
Algunas otras modalidades de lavado de activos:
El pitufeo: consiste en la utilización de un gran número de personas “pitufos” para realizar operaciones por sumas inferiores a aquellas objeto de control de lavado de activos.
Fraccionamiento de dinero: consiste en entregar a un gran número de personas pequeñas cantidades de dinero para ser invertidos en bancos o entidades financieras y así lograr volver licito el dinero obtenido de manera ilegal.
Lavado a través de importaciones. el contrabando: este mecanismo es un maquina para lavar dinero ya que por medio de este se logra la entrada de todo tipo de mercancías teniendo como destino los llamados San Andresitos y mercados informales.
Lavado a través de casas de cambio: este tipo de lavado de hace principalmente con remesas provenientes del exterior.
Sociedades de papel: constituida legalmente, pero carece de existencia física, no cumple con su razón social y además es ideal para penetrar en los mercados bursátiles en cualquier parte del mundo.
Sociedades de fachada: constituidas legalmente, con existencia física pero no cumple su objeto social, pueden encontrarse varias empresas en una misma oficina y alguien al frente de ellas, pero no cumplen la actividad económica señalada en su certificado.
Sociedades de pantalla: constituidas legalmente, existen físicamente, cumplen con su objetivo social pero mezclan el dinero ilícito con el dinero de sus ganancias.
Conclusión
Que desafortunadamente, esta nueva ley incluye una serie de medidas que podrían indirectamente frenar la inversión extranjera en México, ya que los nuevos controles instituidos, necesariamente, requerirán la creación de procesos burocráticos que pueden retrasar, dificultar y desalentar la apertura de nuevas empresas y el arribo de capital extranjero y en general desacelerar nuevas transacciones comerciales.
Los impulsores de esta ley podrán argumentar que esta ley se concentra principalmente en transacciones hechas con dinero en efectivo, pero es indiscutible que las nuevas regulaciones tendrán un impacto en todos los ámbitos comerciales y financieros.
También la delincuencia organizada puede encontrar nuevos métodos de operación para el manejo de sus ingresos. Entre estos posibles nuevos métodos están, el de operar por debajo de los máximos montos de dinero permitidos por la ley; la diversificación e inversión de capitales en bienes e industrias no especificadas en la ley; y el uso de más testaferros para reducir los montos de inversión.
Uno de los mecanismos más eficaces para proteger a la economía formal de operaciones de lavado de dinero es el conocimiento del cliente, sin embargo, requerimientos de información demasiado estrictos en transacciones tan sencillas como la compra de un automóvil o un reloj de lujo, traerán consigo riesgos para la seguridad de los clientes, al proveer información personal y financiera a particulares.
En conclusión, al aprobar esta ley acorde con estándares internacionales, el gobierno mexicano asume también el reto de demostrar a la comunidad internación capacidad y voluntad para luchar en contra del crimen organizado y reafirmar la idea de que México puede continuar siendo un país atractivo para la inversión extranjera.
Ello requiere trabajar para una efectiva puesta en práctica de la nueva normativa, y que el ejecutivo federal enfrente un problema que ha escapado a su control y que requiere remedios inmediatos.
Referencias
- Investigador de la Dirección de Desarrollo Regional del CESOP
- Monetary Found, IMF, Mexico: Detailed Assessment Report on Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism, FMI, USA, 2009, pp. 340-343.
