Instituciones del sistema financiero mexicano

Instituciones del sistema financiero mexicano

SECRETARIA DE HACIENDA Y CREDITO PÚBLICO

CREACIÓN

El 8 de noviembre de 1821 se expidió el Reglamento Profesional para el Gobierno Interior y Exterior de las Secretarias de Estado y del Despacho Universal, por medio del cual, se creó la Secretaria de Estado y del Despacho de Hacienda.

El Decreto de 23 de febrero de 1867, cambio su nombre por el de Secretaria de Estado y del Despacho Universal de Hacienda y Crédito Publico, así denominan, como Secretaria de Hacienda y Crédito Publico, señalando, modificando o suprimiendo sus atribuciones.

MARCO JURÍDICO Y FACULTADES

La SHyCp durante muchos años ha sido la Dependencia Rectora del sistema financiero y tiene a su cargo múltiples e importantes facultades respecto del mismo, las cuales se encuentran establecidas en diversos textos legales entre los principales tenemos: Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; Ley orgánica de la Administración Pública Federal; Reglamento Interior de la Secretaria de Hacienda y Crédito Publico, Manual de Organización General de dicha dependencia (DOF 6-I-99) y Leyes del Sistema Financiero Mexicano.

Facultades

1.) Planear, coordinar, evaluar y vigilar el sistema financiero del País.

La SHyCP orienta la política del sistema bancario del país y de las instituciones financieras no bancarias.

2.) Autorización

La SHyCP tiene diversas facultades de autorización, entre las mismas tenemos

• Constitución

• Operación

• Fusión

• Situación de excepción

3.) Emisión de Disposiciones de carácter prudencial

La Secretaria de Hacienda y Crédito Publico emite principalmente regulaciones generales sobre los aspectos:

• Instituciones de las entidades financieras;

• Prudenciales para asegurar la solvencia, liquidez y adecuada disposición de las entidades financieras.

4.) Interpretación Administrativa

La mayoría de las leyes aplicables a las entidades financieras asignan a la SHyCP la facultad de interpretar, para efectos administrativos, los preceptos de dichos textos legales.

Interpretar es aclarar, explicar, o desentrañar el significado de disposiciones de ley, que estan oscuras o ambiguas. Según quien la realiza, puede ser, legislativa, judicial, administrativa o doctrinal.

5.) Intervención en Delitos Financieros

A la SHyCP, a través de la Procuraduría Fiscal de la Federación le corresponde la facultad de petición para la persecución de ciertos delitos especiales previstos en las leyes financieras, oyendo la opinión del órgano de supervisión correspondiente.

6.) Aplicar sanciones

Imponer sanciones establecidas en las leyes financieras, en algunos casos es competencia de la Secretaria de Hacienda y Crédito Publico.

7.) Aprobación

La SHyCP aprueba las escrituras constitutivas de las entidades financieras, así como sus modificaciones.

8.) Intervenir en las Comisiones Nacionales Bancaria y de Valores, de Seguros y Fianza y del Sistema de Ahorro para el Retiro

La SHyCP, designa a sus presidentes y a los vocales ante sus Juntas de Gobierno; autoriza anualmente sus presupuestos de ingresos y egresos; etc.

9.) Resuelve consultas

Respecto a las reglas que emita para las entidades financieras.

ESTRUCTURA ORGANICA

Su estructura orgánica que la condiciona para el normal desarrollo de sus funciones queda precisada en su Reglamento Interior de 11 de septiembre de 1996, reformado mediante Decretos publicados en los Diarios Oficiales de la Federación de fechas 24 de Diciembre de 1996, 30 de junio de 1997, 10 de junio de 1998 y 16 de octubre del 2000 y en su Manual de Organización del 6 de enero de 1999, en donde se especifican la forma y términos en que se ejercerá sus funciones en materia financiera.

COMISION NACIONAL PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS USUARIOS DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

CREACIÓN

La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros CONDUSEF fue creada por la Ley de Protección y defensa al Usuario de Servicios Financieros, publicada en el DOF el 18 de enero de 1999.

NATURALEZA JURÍDICA

La CONDUSEF es un organismo Publico Descentralizado con personalidad jurídica y patrimonio propios y con Domicilio en el DF.

El art. 90 de la Constitución Política de los EU mexicanos establece que la Administración Pública Federal, para su ejercicio se dividirá en centralizada y paraestatal.

OBJETO, OBJETIVO PRIORITARIO Y FINALIDAD

La CONDUCEF tiene por objeto

La protección y defensa de los derechos e intereses del público usuario de los servicios financieros, que prestan las instituciones públicas, privadas y del sector social debidamente autorizadas, así como regular la organización, procedimientos y funcionamiento de la entidad pública encargada de dichas funciones.

OBJETIVO prioritarios.

Procurar la equidad en las relaciones entre los usuarios y las instituciones financieras, otorgando a los primeros elementos para fortalecer la seguridad jurídica en las operaciones que realicen y en las relaciones que establezcan con las segundas.

Finalidad

• Promover, asesorar, proteger los derechos e intereses de los usuarios frente a las instituciones financieras

• Arbitrar sus diferencias de manera imparcial y

• Promover a la equidad en las relaciones entre estos.

MARCO JURÍDICO

Se integra por

• Marco primario. Ley de protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros, Estatuto Orgánico y Reglamento Interior de la CONDUSEF

• Marco suplementario. Se aplicara supletoriamente, para efectos de las notificaciones, el Codifigo fiscal de la Federación.

• Marco jurídico en su carácter de órgano de la administración pública paraestatal.

USUARIOS

El usuario de la CONDUEF, será la persona que contrata o utiliza o por cualquier otra causa tenga algún derecho frente a la institución financiera como resultado de la operación o servicio prestado.

La CONDUCEF tiene facultades de

1. Atención de consultas y reclamaciones

2. Conciliación y arbitraje

3. Orientación jurídica y defensa legal de los usuarios

4. Orientar a las instituciones financieras

5. Coadyuvar con otras autoridades en materia financiera

6. Emitir recomendaciones

7. Celebrar convenios

8. Elaborar estudios y programas de difusión

9. Autorizar la información dirigida a los usuarios sobre los servicios y productos financieros que ofrezcan las instituciones financieras.

10. Información al público

11. Solicitud de información para sustanciación de procedimientos

12. Imponer sanciones y medidas de apremio

13. Solicitar datos a diversas autoridades

14. Enviar la información que requieren el Congreso de la Unión

15. Llevar el registro de Prestadores de Servicios financieros

16. Aprobar su estatuto orgánico

ESTRUCTURA ORGANICA

Para el cumplimiento de sus funciones la CONDUCEF contara con la siguiente estructura orgánica

• Junta de gobierno

• Presidente

• Vicepresidentes

• Directores generales

• Delegaciones. Regionales o, en su caso, estatales o locales /unidades desconcentradas y jerárquicamente subordinadas a la administración central/. En cada entidad federativa y el DF, la CONDUCEF tiene delegaciones para atender las necesidades de los usuarios

• Demás funcionarios que determine el Estatuto Orgánico.

INSTITUTO PARA A PROTECCIÓN AL AHORRO BANCARIO

CREACIÓN

El Instituto para la Protección al Ahorro Bancario fue creado por la Ley de Protección al Ahorro bancario publicada en el DOF del 19 de enero de 1999. El mismo debía iniciar operaciones a más tardar en quince días posteriores a aquel en que la Junta de Gobierno haya quedado instalada, lo cual ocurrió el 6 de mayo de 1999

UBICACIÓN Y NATURALEZA JURÍDICA

UBICACIÓN

El IPAB se ubica dentro de la Administración Pública Paraestatal

NATURALEZA JURÍDICA

El instituto conforme a la Ley de Protección al Ahorro Bancario es un organismo Descentralizado de la Administración Pública Federal, con personalidad jurídica y patrimonio propio y con domicilio en el DF. El instituto tiene plena capacidad para el desarrollo de sus fines con sujeción a las normas reguladas para entidades paraestatales.

OBJETO

El instituto tiene por objeto

Proteger el ahorro. Proporcionar a las instituciones en beneficio de los intereses de las personas a que se refiere el art 1 de esta ley, un sistema para la protección del ahorro bancario que garantice el pago, a través de la Asunción por parte del Instituto, en forma subsidiaria y limitada de las obligaciones establecidas en la presente ley, a cargo de dichas instituciones.

MARCO JURÍDICO

Se integra por

• Marco primario. Ley de protección al ahorro bancario y el estatus orgánico del Instituto

• Marco supletorio. Ley de instituciones de crédito, ley federal de entidades paraestatales, código de comercio y la ley federal de procedimientos administrativo.

• Marco jurídico en su carácter de órgano de la Administración pública paraestatal. Constitución política de los Estados Unidos Mexicanos, ley orgánica de la Administración Pública federal, ley federal de responsabilidad de los servidores públicos, ley federal de derechos, ley de instituto de seguridad y servicios sociales para los trabajadores del Edo.

ATRIBUCIONES

• Asumir Y pagar en su caso obligaciones garantizadas

• Recibir y aplicar recursos autorizados para pago de obligaciones

• Suscribir y adquirir valores y títulos

• Actividades en beneficio de las instituciones

• Celebrar contratos

• Adquirir bienes

• Otorgar financiamiento a bancos múltiples

• Administración cautelar

• Liquidador o síndico

• Obtener financiamientos

• Participar en capital social o patrimonio de sociedades

• Participar en administración en administración de sociedades o empresas

• Realizar subastas, concursos y licitaciones

• Contratar servicios de personas

• Coordinar y participar

• Defender derechos

• Comunicar a la procuraduría fiscal de la federación irregularidades

• Denunciar o formular querella

• Realizar evaluaciones

• Otras

ESTRUCTURA ORGANICA

Para el cumplimiento de sus funciones el Instituto para la protección al ahorro bancario cuenta con la siguiente estructura

• Junta de Gobierno

• Secretario Ejecutivo

• Servidores públicos que sale el Estatuto Orgánico del Instituto

BANCA DE DESARROLLO

La banca de desarrollo es intermediario financiero especializado en canalizar recursos financieros y técnicos hacia sectores de la economía que el gobierno considera trascendentes o prioritarios para el desarrollo económico equilibrado del país, que se distingue de la banca comercial por la disponibilidad y oportunidad de crédito y la adecuación de los plazos y montos a las características de los proyectos, por los criterios objetivos que utiliza en la evaluación de proyectos, por los servicios financieros ampliados que ofrece y por las actividades de promoción en que participa.

BANCOS DE DESARROLLO

El grupo de bancos de desarrollo se conforma de 7 instituciones con 406 sucursales

NACIONAL FINANCIERA

BANCO NACIONAL DE CREDITO RURAL

BANCOS REGIONALES DE CREDITO RURAL

BANCO NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR

BANCO NACIONAL DE OBRAS Y SERVICIOS PUBLICOS

FINANCIERA NACIONAL AZUCARERA

BANCO NACIONAL DEL EJÉRCITO, FUERZA AREA Y ARMADA.

ASPECTOS FINANCIEROS DE LA BANCA DE DESARROLLO

FUENTE DE FONDOS

El banco de desarrollo obtiene casi todos sus recursos mediante aportaciones gubernamentales y prestamos de entidades nacionales, extranjeras o internacionales

DEPOSITOS

Algunos bancos de desarrollo ofrecen servicios de depósito en cuenta de cheques en una proporción muy reducida comparada con la que alcanza la banca comercial..

BONOS BANCARIOS

Los bonos tienen un plazo de vencimiento que fluctúa entre los 5 y 10 años y que se emiten con la finalidad de financiar proyectos de inversión de larga duración, su rendimiento ofrece una mejor sobretasa.

ACEPTACIONES BANCARIAS

Los bancos de desarrollo utilizan este instrumento para captar recursos del mercado de dinero en lugar de recibir depósitos del público.

PRESTAMOS DE BANCOS EXTRANJEROS

Gran número de organizaciones privadas extranjeras hacen préstamos a bancos desarrollo.

Estas organizaciones imponen condiciones con respecto a la forma de utilizarse los fondos prestados.

Bancos comerciales extranjeros. Fuente que impone menos condiciones, tienen mayor liquidez por lo que se han expandido.

Otra fuente de fondos para los bancos de desarrollo es el Banco Interamericano de Desarrollo BID. Ha enfocado su política de forma que fondos otorgados lleguen a sectores más pobres y que llegue lo más rápido posible

Banco Mundial suministra recursos y asesoría técnica a los bancos de desarrollo.

APORTACIONES DEL GOB FEDERAL

Las aportaciones del gobierno representan un fuente muy significativa hasta 1980. A partir de esta fecha se sustituyo con los créditos procedentes del exterior.

Banrural es el banco de desarrollo que recibe mayores aportaciones y apoyos del gobierno federal

PERSPECTIVAS

Se piensa que los certificados serán uno de los instrumentos que puedan institucionalizar a la banca de desarrollo.

También existe interés por los Certificados de depósitos pues pagan intereses más altos en menor. Si pueden ofrecerse en el mercado financiero y de capitales, podría elevarse la imagen del banco de desarrollo y mejorar la perspectiva para el mercado de otros instrumentos con una tasa de interés baja.

USO DE FONDOS

CREDITOS

Principal uso de fondos. Un monto significativo se canaliza como préstamo de habilitación y avió, refaccionario, mediano y largo plazo.

INVERSIÓN DE VALORES

Los bancos de desarrollo compran los valores de firmas industriales. Es decir otorgan fondos a firmas en forma de capital extranjero.

La adquisición de valores en el establecimiento de una nueva empresa da al banco de desarrollo más poder para la administración de estas empresas.. Esto beneficia a empresarios y al banco.

La compra de valores por parte del banco de desarrollo puede incrementa la expectativa positiva hacia el futuro de la empresa.

BANCA COMERCIAL

La banca comercial ha experimentado una evolución constante siempre orientada a la banca universal.

En principios de la década de 1970 a la fecha, la banca comercial mexicana ha pasado de una estructura de banca especializada, a una de grupos financieros de carácter bancario y luego a una estructuran de banca múltiple, ahora se proyecta hacia una de grupos financieros modernos como preámbulo de la banca universal.

BANCA ESPECIALIZADA

A principios de los años setenta la banca comercial mexicana presentaba una estructura de especialización horizontal /a los diferentes tipos de instituciones se les había asignado áreas de operación más o menos bien definidas, tomando en consideración los plazos y los métodos seguidos en la obtención de fondos y los plazos de otorgamiento de los prestamos. El fin de estas limitaciones era mantener un equilibrio adecuado entre plazos de vencimiento de los recursos recibidos y los plazos de los recursos invertidos, buscando preservar la liquidez del sistema. La banca comercial incluía los bancos de depósito, los bancos de ahorro, las financieras, los bancos hipotecarios, los bancos de captación y las instituciones fiduciarias.

El sistema presentaba tres tipos de organizaciones bancarias

• Bancos unitarios independientes

• Banca de sucursales

• Banca de grupo

GRUPOS BANCARIOS

El siguiente paso fue la formación de los grupos bancarios que por lo general tuvieron como núcleo un banco de depósito. Estos grupos comprendían un banco de depósito con sus departamentos de ahorro y fiduciarios, una financiera, un banco hipotecario y con menos frecuencia, una compañía de seguros u otro tipo de institución financiera.

BANCA MÚLTIPLE

El fortalecimiento de los grupos bancarios dio paso al sistema de banca múltiple, que constituye una oferta de servicios integrados que facilitan al cliente la obtención de estos en un solo lugar.

GRUPOS FINANCIEROS

Al producirse la estatificación de la banca comercial en 1982, se generaliza la organización de la banca múltiple y se acentúa un proceso de fusiones.

Después de la estatificación de la banca comercial aparecen nuevas instituciones financieras y se fortalecen las ya existentes. Surgen casas de bolsa, las filiales del exterior, las empresas de factoraje, las sociedades de inversión y las casas de cambio y se fortalecen las arrendadoras financieras y las compañías de seguros.

EL NUMERO DE BANCOS COMERCIALES

En los últimos cinco años la banca comercial ha evolucionado. Surgieron los grupos financieros. El gobierno permitió la entrada de bancos extranjeros al territorio nacional en forma de filiales, lo cual aumento el número total de bancos propiciando la creación de organismo federales para fortalecer la solvencia de los bancos y la fusión de la Comisión Nacional Bancaria con la de Valores.

AUTORIZACIÓN Y SUPERVISIÓN

El primer contacto que tiene un banco comercial con las autoridades financieras es cuando obtiene una autorización de la SHyCP para organizarse y operar como institución de banca múltiple. Para obtener la autorización, el grupo que planifica la organización del banco debe someter una solicitud que muestre como espera operar el banco.

Una vez que el banco tiene autorización para operar se le exige suministrar informes periódicos que describan los activos y los pasivos, su estado de pérdidas y ganancias, la estructura de su capital, sus operaciones de divisas y otros aspectos. El banco también está sujeto a inspecciones periódicas de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores para verificar su apego a las disposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito principalmente, así como para precisar su situación financiera.

ASPECTOS FINANCIEROS DE LA BANCA DE DESARROLLO

Fuente de Fondos

El banco de desarrollo obtiene casi todos sus recursos mediante aportaciones gubernamentales y prestamos de entidades nacionales, extranjeras o internacionales

Depósitos

Algunos bancos de desarrollo ofrecen servicios de depósito en cuenta de cheques en una proporción muy reducida comparada con la que alcanza la banca comercial..

Bonos bancarios

Los bonos tienen un plazo de vencimiento que fluctúa entre los 5 y 10 años y que se emiten con la finalidad de financiar proyectos de inversión de larga duración, su rendimiento ofrece una mejor sobretasa.

Aceptaciones bancarias

Los bancos de desarrollo utilizan este instrumento para captar recursos del mercado de dinero en lugar de recibir depósitos del público.

Préstamos de bancos extranjeros

Gran número de organizaciones privadas extranjeras hacen préstamos a bancos desarrollo.

Estas organizaciones imponen condiciones con respecto a la forma de utilizarse los fondos prestados.

Bancos comerciales extranjeros. Fuente que impone menos condiciones, tienen mayor liquidez por lo que se han expandido.

Otra fuente de fondos para los bancos de desarrollo es el Banco Interamericano de Desarrollo BID. Ha enfocado su política de forma que fondos otorgados lleguen a sectores más pobres y que llegue lo más rápido posible

Banco Mundial suministra recursos y asesoría técnica a los bancos de desarrollo.

Aportaciones del gobierno federal

Las aportaciones del gobierno representan un fuente muy significativa hasta 1980. A partir de esta fecha se sustituyo con los créditos procedentes del exterior.

Banrural es el banco de desarrollo que recibe mayores aportaciones y apoyos del gobierno federal

Perspectivas

Se piensa que los certificados serán uno de los instrumentos que puedan institucionalizar a la banca de desarrollo.

También existe interés por los Certificados de depósitos pues pagan intereses más altos en menor. Si pueden ofrecerse en el mercado financiero y de capitales, podría elevarse la imagen del banco de desarrollo y mejorar la perspectiva para el mercado de otros instrumentos con una tasa de interés baja.

Usos de fondos

Créditos

Principal uso de fondos. Un monto significativo se canaliza como préstamo de habilitación y avio, refaccionario, mediano y largo plazo.

Inversión de valores

Los bancos de desarrollo compran los valores de firmas industriales. Es decir otorgan fondos a firmas en forma de capital extranjero.

La adquisición de valores en el establecimiento de una nueva empresa da al banco de desarrollo más poder para la administración de estas empresas.. Esto beneficia a empresarios y al banco.

La compra de valores por parte del banco de desarrollo puede incrementa la expectativa positiva hacia el futuro de la empresa.

Sin embargo la compra de valores por el Banco de Desarrollo se ve obstaculizado por el número reducido de compradores y vendedores. Una forma de solucionar el problema es la formación de sociedades de Inversión de capital de riesgo Sincas por nacional financiera, por medio de las cuales venden acciones de las sociedades a los inversionistas y entonces compran valores de empresas que desean promocionar con los fondos recibidos del público.

BANCO DE MÉXICO

ANTECEDENTES

El primer paso definitivo en la legislación fundamental del Banxico tuvo su origen en el Congreso Constituyente de Querétaro de 1917, con la iniciativa presentada por el Ejecutivo Federal del art 28 Constitucional que ordenaba la creación de un banco único de emisión controlado por el Gob Federal.

En los años de 1936 y 1941 se expidieron nuevas leyes Orgánicas del Banxico y mediante reformas al ordenamiento 41 se creó el organismo público descentralizado denominado Banxico, ratificándose dicha naturaleza jurídica e la Ley Orgánica de 31 de diciembre de 1984.

CREACION DE UN BANCO CENTRAL AUTÓNOMO

El estado tendrá un banco central que será autónomo en el ejercicio de sus funciones y en su administración. Su objetivo prioritario será procurar la estabilidad del poder adquisitivo de la moneda nacional, fortaleciendo con ello la rectoría del desarrollo nacional que corresponde l Estado. Ninguna autoridad podrá ordenar al banco conceder financiamiento.

NATURALEZA JURÍDICA

El Banxico ha tenido en el transcurso de su existencia distinta naturaleza jurídica. Nació como una sociedad anónima en participación estatal mayoritaria y posteriormente se transformo en un organismo público descentralizado.

EL BANXICO NO FORMA PARTE DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA FEDERAL

El art 90 de la Constitución establece que la administración pública era centralizada y paraestatal.

El Banxico, organismo descentralizado del Gobierno Federal, se transforma en la nueva persona de derecho público a que se refiere esta ley y conserva la titularidad de todos los bienes, derechos y obligaciones integrantes del patrimonio primero. Es decir que el Banco central no forma parte de la administración pública federal.

EL BANXICO COMO ORGANISMO AUTÓNOMO DEL ESTADO

El gobierno es el medio por el cual el Estado ejerce el Poder Publico, a través de los poderes Ejecutivo, Legislativo y Judicial. Las facultades de cada uno de estos se establecen para conseguir un cierto contrapeso entre los mismos.

FINALIDADES

Las finalidades que tiene que cumplir el Banxico, para el funcionamiento económico del país son.

• Proveer a la economía de moneda nacional

El Banxico tiene la facultad de poder fabricar sus billetes o encargar su fabricación a terceros, así como poner en circulación ambos signos monetarios a través de las operaciones que su ley le autoriza.

• Promover el sano desarrollo del Sistema financiero

Una de las misiones desarrolladas por los bancos centrales a lo largo de su historia ha sido la de asegurar el buen funcionamiento y la estabilidad del sistema financiero. En el caso de Banxico, su ley ha reservado diversas funciones para alcanzar dicha finalidad.

1. Regular la intermediación y servicios financieros

La LBM y la legislación Financiera confieren a dicho Instituto ////central la facultad de dictar disposiciones generales para estructurar y conducir actividades en las entidades financieras.

2. Operar como acreedor de última instancia para instituciones de crédito

La doctrina clásica considera que, la necesidad de un prestamista de última instancia surge cuando una corrida bancaria amenaza el acervo de circulante y el nivel de actividad económica

3. Operar con entidades de crédito

Operar con entidades financiera

Conforme a la LBM, este puede realizar diversas operaciones con las entidades financieras. Entre ellas están

El otorgar financiamientos a las instituciones de crédito, constituir depósitos en instituciones de crédito y valores del país o del extranjero, recibir depósitos de dinero, recibir depósitos de títulos o valores en custodia o en administración de las entidades financieras el país, etc.

4. Sancionar a los intermediarios

En congruencia con las atribuciones de autoridad, este podrá imponer a las entidades financieras sanciones que tengan como objetivo preservar la efectividad de las normas de orden publico establecidas en la BM y de esta manera proveer a los propósitos de regulación monetaria o cambiaria, al sano desarrollo del sistema financiero, al buen funcionamiento del sistema de pagos y a la protección de los intereses del público.

5. Propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos.

Las instituciones de crédito tienen una función de gran importancia como es la de constituir el sistema de pagos, el cual faculta a los diversos agentes económicos para la realización de transacciones y el intercambio de bienes y servicios.

Banxico para propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pagos, asume la doble función en la forma de operar dicho sistema pues por una parte como participante directo y por otro como regulador.

6. Visitas de inspección

En proyecto de Reformas a la LBM de 1998, se propone dotar a dicho Banco de la potestad de realizar visitas de inspección a las entidades financieras, a través de las unidades administrativas que establezca su reglamento interior, a fin de revisar y verificar, con la oportunidad que se requiera, los registros, sistemas, documentación y cualquier otro medio en que coste la información de los intermediarios financieros, que resulte necesaria para evaluar el debido cumplimiento de las disposiciones emitidas por el propio banco.

7. Otras funciones.

• Otorgar crédito

• Agente financiero del Gobierno federa

• Administrar reservas internacionales.

COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

Antecedentes

Los antecedentes inmediatos de la actual CNBV son la Comisión Nacional Bancaria y la Comisión Nacional de Valores.

1) Comisión Nacional Bancaria (1924)

2) Comisión Nacional de Valores (1926)

Creación

Este organismo fue creado por la ley de la CNBV (LCNBV), publicada en el Diario Oficial de la Federación el 28 de Abril de 1995. Los motivos para que se consolidaran en un solo órgano desconcentrado, las funciones que correspondían a las anteriores Comisiones, fueron principalmente, la necesidad de fortalecer la capacidad reguladora y supervisora del gobierno federal para enfrentar con éxito.

Nueva Ley de la CNBV (1995)

Los tres grandes objetivos que se persiguen con esta nueva ley son:

• Dotar a la entidad supervisora de un régimen que procure un apego a criterios técnicos en cuanto a la autorización, regulación y supervisión de las entidades que forman parte del sector financiero.

• Planeación y la continuidad en el largo plazo en la aplicación de directrices y estrategias de supervisión que procuren mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo de los sistemas financieros en protección de los intereses del público.

• Que los países cuenten con personal altamente capacitado y con experiencia en las tareas de supervisión acumulada.

Objeto

La CNBV tendrá por objeto supervisar y regular, en el ámbito de su competencia, a las entidades financieras, a fin de:

• Procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, y

• Mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su conjunto, en protección de los intereses del público.

También será su objeto, supervisar y regular a las personas físicas y morales, cuando realicen actividades previstas en las leyes relativas al citado sistema financiero, (Articulo 2º LCNBV).

Naturaleza jurídica

Órgano desconcentrado de la SHCP.- La CNBV conforme a su ley de 1995 es un órgano desconcentrado de la SHCP con autonomía técnica y facultades ejecutivas.

Organismo con autonomía técnica y facultades ejecutivas

La ley de la CNBV tiene presente dos elementos fundamentales para que este organismo cumpla con eficiencia sus objetivos:

1) Autonomía Técnica

Cuando se habla de autonomía técnica, hay que referirse a la libertad de acción que de manera incuestionable la ley le confiere a la Comisión para:

• Supervisar sin cuestionamiento ni interferencia;

• Nombrar y remover funcionarios a nivel de vicepresidentes por la Junta de Gobierno;

• Contar con mecanismos legales de ejecución automática para la aplicación de sanciones a los infractores de las leyes financieras;

• Contar con sus propios órganos de gobierno y administración;

• Tener separación orgánica administrativa y técnica de la SHCP;

• Contratar al personal de sus oficinas y designar a sus Directores Generales y al resto del personal;

• Tener asignadas sus propias oficinas y mobiliario;

• Contratar con proveedores por cuenta propia para adquirir insumos y material de trabajo; y

• Celebrar convenios con organismos nacionales e internacionales con funciones de supervisión y regulación similares a las propias.

2) Facultades Ejecutivas

Las facultades de este organismo son ejecutivas en virtud de que no están sujetas a la aprobación de la SHCP, lo cual le permite una capacidad de respuesta dinámica y oportuna, sobre situaciones que pueden tener consecuencias negativas en el desenvolvimiento y estabilidad del sistema financiero.

3) Instituto Nacional de Supervisión del Sistema Financiero.

Órgano Autónomo

Las facultades constituyen la base que debe sustentar la capacidad de respuesta con que debe contar todo organismo de supervisión y control, en un entorno dinámico y sujeto a cambios permanentes y muchas veces impredecibles.

La autonomía de los organismos de supervisión garantiza la correcta aplicación de la ley que norma las actividades de intermediación, permite canalizar los recursos internos de un país, ahorro interno, hacia la inversión productiva ya que la inversión interna es una condición necesaria y forzosa para sustentar genuinos procesos de desarrollo y crecimiento económico.

La supervisión en el Banco Central

Ventajas:

• Logra una acción conjunta de la política monetaria y de supervisión.

• Permite tener acceso más directo e inmediato a la información requerida al sector bancario, lo cual facilita el correcto diseño y ejecución de una adecuada política monetaria.

• Tienen fuertes incentivos más que cualquier otro Organismo Estatal, para mantener un sistema financiero solido debido al papel que les corresponde como prestamista de última instancia.

• Cuando es independiente de otros poderes públicos contribuye significativamente a una efectiva supervisión bancaria.

Desventajas:

• Se pueden presentar conflictos de intereses, entre la estabilidad monetaria y la estabilidad financiera, al dar prioridad a los objetivos de política monetaria, pudiéndose tomar decisiones no necesariamente acertadas en los términos del Sistema Bancario o viceversa.

• Las actividades internas de supervisión perjudican su independencia o su desempeño, por la incompatibilidad de objetivos.

• Al ejercer el papel de prestadores de recursos, puede resultar la segregación de funciones entre esto y la supervisión financiera por una duplicación de funciones.

Marco Jurídico

El marco jurídico de la CNBV conforme a su ley integra por dos vertientes.

• Las leyes reglamentos y circulares que le proporcionan facultades en su carácter de órgano supervisor del sistema financiero mexicano, y

• Los ordenamientos que le son aplicables por su naturaleza jurídica de órgano desconcentrado de la SHCP o en caso del Banxico o descentralizado.

Facultad de supervisión

Justificación de la Supervisión

La supervisión de las entidades financieras por parte de la CNBV se justifica en virtud de que las mismas cumplen funciones de gran importancia para impulsar el crecimiento y desarrollo económico.

Las Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.

Clasificación de las Organizaciones y Actividades auxiliares del crédito.

Las organizaciones auxiliares del crédito son sin intermediarios no bancarios, constituidas como sociedades anónimas, a los que las autoridades SHCP y CNAVB en el caso de uniones de crédito, autorizan discrecionalmente para que coadyuven al desarrollo de la actividad crediticia, representando un complemento de esta actividad en forma especializada.

La ley hace énfasis de que las organizaciones auxiliares lo sean del crédito y no de instituciones de crédito. En este orden las clasifica:

Organizaciones auxiliares del crédito

• Almacenes generales de depósito

• Uniones de crédito

• Arrendadoras financieras

• Empresas de factoraje financiero

• Sociedades de ahorro préstamo, y

• Las demás que otras leyes consideran como tales.

Actividades auxiliares del crédito

• Compra venta habitual y profesional de divisas (Casa de cambio).

ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO

Los almacenes generales de depósito se definen en como las sociedades anónimas autorizadas discrecionalmente por la SHCP, para realizara el almacenamiento, guarda, conservación o transformación de bienes o mercancías; el financiamiento a sus depositantes y las expedición de certificados de depósito y bonos de prensa.

Las diferentes actividades que tienen los almacenes generales de depósito constituyen un fuerte estimulo para el aumento de la producción agrícola e industrial y por el incremento de la actividad comercial.

De acuerdo con la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del crédito, loas almacenes generales de depósito podrán ser de tres clases:

• Los que se destinen a recibir en depósito bienes o mercancías de cualquier clase y realicen las demás actividades a que se refiere esta ley, a excepción del régimen de depósito fiscal y otorgamiento de financiamientos;

• Los que están también para recibir mercancías destinadas al régimen de depósito fiscal; y

• Los que otorguen financiamientos conforme a lo previsto en esta ley; debiendo sujetarse a los requerimientos mínimos de capitalización que al efecto establezca la SHCP, mediante disposiciones de carácter general.

Las operaciones básicas de los almacenes, se encuentran referidas a :

• Almacenamiento, guardada o conservación de bienes o mercancías; es decir a que la institución almacenadora se dedicara almacenar, guardara y conservará en buenas condiciones las mercancías depositadas por los depositantes. De mod

• La expedición de certificados de depósito y bonos de prenda. Es decir que tiene la facultad exclusiva de emitir documentos con categoría de títulos valores denominados certificados de depósitos y bonos de prendas. Los primeros están destinados a servir como instrumento de enajenación, transfiriendo a su adquirente los

• Otorgar financiamientos con garantía de bienes o mercancías, almacenadas en bodegas de su propiedad o en bodegas arrendadas, que administren directamente y que estén amparadas con bonos de prenda, así como sobre mercancías en tránsito amparadas con certificados de depósito. Dichos financiamientos se pueden destinara a c

• Prestar servicios de depósito fiscal, así como cualquier otro expresamente autorizado a los almacenes generales de depósito en los términos de la ley aduanera. Esto se refiere a recibir mercancías provenientes del exterior, son el previo pago de los derechos arancelarios correspondientes

• La transformación de mercancías, sin variara esencialmente su naturaleza.

• Servicios adicionales: Comercialización y transporte de bienes o mercancías. Certificara la calidad, así como valuara los bienes o mercancías. Empacar y envasara los bienes o mercancías recibidas en depósito, así como colocara marb

• Operaciones conexas:

Requisitos para el almacenamiento de mercancías.

a) Convenio de depósito.

b) Expedir certificado de depósito.

c) Expedir bien de prenda

d) Habilitación de bodegas.

ARRENDADORAS FINANCIERAS.

La arrendadoras financieras son sociedades anónimas, autorizadas discrecionalmente por la SHCP para realizara las actividades de arrendamiento financiero.

El artículo 25 de la LGOAA nos dice que, por virtud del contratado de arrendamiento financiero:

” La arrendadora financiera se obliga a adquirir determinados bienes y a conceder su uso o goce temporal, a plazo forzoso, a una persona física o moral, obligándose este a pagara como contraprestación, que se liquidara en pagos parcil3es, según se convenga, una cantidad en dinero determinada o determinable, que deberá valorar la adquisición de los bienes, las cargas financieras y los demás accesorios, y a adoptara, al vencimiento del contrato alguno de las opciones terminales a que se refiere el artículo 27 de esta ley”

Por lo tanto las características del arredramiento financiero serán:

a) Concertación y precisión del objeto de contratación

b) Adquisición previa por parte de la arrendadora de los bienes objeto del arrendamiento, de un tercero o del futuro arrendatario.

c) Concesión posterior de su uso y óbice temporal, durante un plazo forzado a la arrendataria.

d) Se establece la cantidad que la arrendataria debe obligarse a cubrir.

e) Al final del arrendamiento la arrendataria deberá adoptar alguna opción de: compraventa, prorroga del término del arrendamiento o participación en la utilidad que produzca con la venta de los bienes de terceros.

Marco Legal: Esta conformado principalmente por los artículos 24 y 28 de la LGOAAC y por las Reglas Básicas para la operación de las Arrendadoras Financieras, emitidas por la SHCP y publicadas en el DOF del 29 de agosto de 1990.

Ventajas

Las operaciones de arrendamiento producen efectos económicos muy parecidos a los del crédito bancario. No obstante poseen algunas cualidades adicionales, destacando:

• Financiamiento total del valor del activo arrendado

• Financiamiento de los costos involucrados en la enajenación del bien.

• Crédito a lp

• Mayor agilidad de respuesta que la del crédito bancario

• Facilidad de adaptar el perfil de pagos a las necesidades de liquidez de los arrendatarios

• Crédito de bajo riesgo al contar con la garantía del activo arrendado

• Crédito relacionado con la formación de capital en sectores productivos.

Operaciones

Las arrendadoras financieras solo pueden llevar a cabo las operaciones que expresamente le están autorizadas por la LGOAAC, entre ellas tenemos

a) Adquirir bienes para darlos en arrendamiento financiero

b) Otorgar créditos para el desarrollo de pequeñas y medianas empresas, con el fin de financiar, principalmente activos fijos.

c) El arrendamiento es una especialidad del servicio financiero, con la cual las empresas tiene la opción de obtener un crédito para financiar activos en lugar de adquirirlos y con ello, propiciar flujos de capital de trabajo a las mismas, ya que no implica una inversión esencial por parte del usuario

Fuente de fondeo

Dentro de la estructura de fuentes de sondeo de las arrendadoras destacan

• Créditos y préstamos de bancos de seguros de país o de entidades financieras del exterior así como de proveedores, fabricantes de los bienes objeto de arrendamientos.

• Emitir obligaciones subordinadas y títulos de crédito en serie, para su colocación entre el gran público inversionista.

• Otros créditos

Naturaleza jurídica del contrato

Arrendamiento financiero es una operación compleja que participa de características de una operación de crédito, arrendamiento y de la compraventa pues requiere de una erogación de arrendador quien mantiene el pago de prestaciones periódicas, concede el uso temporal de los bienes que adquiere y además se puede pactar la venta de esos bienes para cuando termine el arrendamiento.

Características del contrato

a) Perfeccionamiento del consentimiento, el arrendatario que ya localizo al proveedor que tiene el bien que necesita, se dirige al arrendador para solicitar la compra del mismo en los términos contenidos en la orden de compra, cuyo plazo para otorgar la aceptación por parte de la arrendadora de coincidir con la promesa del arrendatario con el proveedor del bien. El contrato de arrendamiento deberá otorgarse por escrito ante la fe del notario público

b) Objeto-directo consiste en la creación de derechos y obligaciones entre las partes, objeto indirecto es la conducta que deben cumplir tanto el arrendatario como el arrendador, objeto directo consiste en la creación de derechos y obligaciones entre las partes, objeto material es el bien que se da en arrendamiento y el dinero que el arrendatario pagara en pagos parciales.

c) Derechos y obligaciones de la arrendadora financiera, que la arrendataria le haga los pagos parciales en cantidad de dinero, los cuales cubrirán el valor de adquisición de los bienes que el arrendador cubrió el proveedor de bien que dio en arrendamiento, en caso de despojo que afecten el uso temporal de los bienes, la propiedad, la arrendadora tiene el derecho de ejercitar las acciones o defensas respecto del bien que dio en arrendamiento, deberá señalársele en las pólizas como pr

d) Derechos y obligaciones de la arrendataria en derechos entregar los bienes que se dan en arrendamiento. Entregar a la arrendataria los documentos necesarios, cuando no entregue el bien directamente y quede el arrendatario como persona legitimaria para poder recibirlo. Legitimar a la arrendataria para que en su representación ejecute las acciones o defensas en caso de despojo, acto de terceros o de autoridades que afecten el bien. Si adquiere un bien por incumplimiento de la arrendataria

UNIONES DE CREDITO

Son sociedades anónimas de capital variable, autorizadas por CNBV para servir a los socios como medio de obtención de recursos financieros, satisfacer necesidades productivas de insumos y hacer más eficientes sus procesos organizativos y administrativos.

Estas organizaciones gozan de autoridad para operar en las ramas económicas en que se ubiquen las actividades de sus socios, quienes pueden ser personas físicas o morales, mismas que para la transmisión de sus acciones requieren la autorización del consejo de administración de la sociedad.

Dichas sociedades pueden negociar mejores condiciones crediticias con los bancos y obtener créditos, contribuir a la capitalización de sus asociados, resolver problemas en relación con la falta de garantías, así como realizar acciones conjuntas en materia de industrialización y comercialización de sus productos.

Características

• La participación de los socios queda incorporada en títulos de créditos y su responsabilidad está limitada hasta el monto de sus aportaciones. Para operar deberá contar con la autorización de la CNBV, cualquier modificación a la escritura constitutiva debe ser sometida a la aprobación de la CNBV, la duración del contrato social es indefinido.

• Para operar deberá contar con la autorización discrecional de la CNBV

• Las operaciones que realiza serán exclusivamente las autorizadas por la ley

• Cualquier modificación a la escritura constitutiva, debe ser sometida previamente a la aprobación de la CNBV

• La duración del contrato social es indefinido.

Objeto

El objeto de las uniones de crédito es ser intermediario financiero que de conformidad con la exposición de motivos de su primera ley reguladora, fueron creadas con el objeto de llevar el crédito a estratos de la población que por falta de garantías y recursos no son sujetos de créditos bancarios.

Marco legal

En el marco legal su organización y funcionamiento están regulados por LGOAAC, y por las disposiciones de Carácter General que al efecto emitan SHCP, banxico y la CNBV. Que se encarga de la inspección y vigilancia

Ventajas

Las ventajas que se tiene son

• Poder de negociación para sus créditos

• Manejo productivo de sus recursos ociosos

• Mayor transparencia en el manejo de su crédito y manejo de interés

• Manejo financiero de sus recursos con criterio profesional

• Capacitación de los socios en el análisis de proyectos de inversión

• Asistencia técnica y supervisión más efectiva

• Aprovechamiento de las economías de escala

• Selección rigorosa de socios

Operaciones

Las operaciones de crédito solo pueden operar con sus socios

Operaciones de las uniones de crédito

Activas

• Facilitar el uso de crédito a sus socios así como prestar su garantía de los créditos que contraten esto.

• Adquirir acciones, obligaciones y mantenerlos en cartera

Pasivas

• Recibir depósitos en cuenta de ahorro a la vista

• Recibir préstamos de socios e instituciones de crédito, y de proveedores

• Emitir títulos de crédito en serie o masa, excepto obligaciones subordinadas de cualquier tipo.

EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO

Son aquellas sociedades anónimas, autorizadas por la SHCP para financiar cuentas por cobrar, proporcionando servicios profesionales de cobranza, investigación, análisis de crédito.

Importancia

La importancia de estas empresas es que desempeñan en el sistema mexicano una importante función de intermediación no bancaria orientada al financiamiento de la actividad comercial, mediante la adquisición de derecho de crédito los cuales se encuentran basados en la proveeduría de bienes y servicios.

Es una función que se desarrolla principalmente en apoyo de pequeñas y medianas empresas

Operaciones

Las empresas de Factoraje financiero están autorizadas a proporcionar varios tipos de servicios

a) Factoraje sin recurso o puro. La mecánica de operación del factoraje sin recurso es virtualmente la misma que la del factoraje con recurso, con la única diferencia de que el primero consiste en la compra de los documentos por cobrar no vencidos, representados por facturas, contra/recibos, títulos de crédito, etc. una entidad factor a cambio de cobrar de inmediato esos documentos.

El tipo de factoraje puro ya casi no se usa en México porque la entidad factor asume el riesgo de la incobrabilidad y la decisión sobre el riesgo, tendrá que evaluarse respecto a los documentos

b) Factoraje con recurso. Este tipo de factoraje es el más practicado en México y consiste en que una entidad vende su cartera de clientes o documentos por cobrar, no vencidos, representados por facturas, contrarecibos, títulos de crédito, etc, a una entidad factor a cambio de cobrar de inmediato esos documentos para poder seguir produciendo y no tener que esperar a que su cliente o comprador le pague la ve

c) Factoraje a proveedores. Esta modalidad de factoraje se otorga a aquellas entidades que son proveedoras de grandes entidades públicas y privadas, tales como cadenas de autoservicio, tiendas departamentales y aquellas que manejan una ran variedad de proveedores que en un momento determinado requieren de liquidez.

Ventajas y desventajas

Ventajas

• Elimina el problema de falta de liquidez

• Nivelación de flujo de caja

• Nivelación de inventarios

• Disminución de costos operativos

• Se obtiene información de gran calidad crediticia

• No genera pasivos

• Mayor libertad en la selección de proveedores

• La disponibilidad inmediata de financiamiento sin incrementar los pasivos de la empresa

• Mayor liquidez que permite aprovechar oportunidades

• La reducción de la labor de cobranza y el apoyo a las labores de análisis

Desventajas

Poca utilización por escaso conocimiento

El financiamiento de las cuentas por cobrar es muy costoso

Cobertura geográfica limitada

La selectividad de los documentos por el factor, no aporta reducción de costos de cobranza

Mecánica de utilización

El proceso de contratación puede variar de acuerdo a las políticas y forma de trabajar de cada entidad factor.

Documentación requerida

Varía según la entidad factor, ya que se hace un estudio financiero y legal para determinar el riesgo de operación

Procedimiento

Para iniciar con esta operación, la entidad, en esta etapa llamada prospecto, solo requiere contestar la solicitud de lineas a la entidad factor de su preferencia, anexando documentación

Bases de contratación

Las empresas de factoraje financiero podrán celebrar contratos de promesa de factoraje

Por el hecho de firmar dicho contrato, el factor adquiere la obligación de respetar la línea de crédito por el periodo establecido, siempre que le prospecto aquí llamado cedente cumpla con las estipulaciones señaladas en el mismo. El objetivo de dicho contrato es documentar la línea de factoraje.

La firma de contratos exige que se tengan facultades para actos de dominio

• Contrato de factorajes financieros. Sirve para ejercer cada disposición de la línea de factoraje, fungiendo como un anexo del contrato de promesa de factoraje, que identifica las características de los documentos cedidos.

La notificación

Es un elemento legal que perfecciona la transmisión de derechos de crédito frente a terceros.

Fuentes de fondos

La principal fuente de financiamiento para las empresas de factoraje es el fondo bancario. Esto ofrece cierta ventaja a aquellas empresas que se encuentran vinculadas a un banco comercial.

Factoraje Internacional

Existen 3 tipos

• Factor a factoraje directo

• Factoraje en red

• Factoraje Inter./compañías

SOCIEDADES DE AHORRO Y PRESTAMO

Las sociedades de ahorro y préstamo son sociedades de responsabilidad limitada, con personalidad jurídica y patrimonio propios de capital variable no lucrativas, de duración indefinida en las que la responsabilidad de los socios se limita al pago de sus aportaciones, autorizadas por la SHCP para la captación de recursos, exclusivamente de sus socios mediante actos causantes de pasivos directos o contingentes, quedando la sociedad obligada a cubrir el principal y los accesorios financieros de los recursos captados. La colocación de dichos recursos se hará únicamente entre los propios socios o en inversiones en beneficio mayoritario de

Generalmente su ámbito de operación es regional y sus socios tienen algún vínculo en común

Misión

Promover el ahorro y la ayuda mutua en la sociedad que nadie atiende, para operar, con alta claridad y a precios competitivos, servicios financieros preponderantemente dirigidos a la clase media y popular, así como a la micro y pequeña empresa.

Funciones

El [papel de las cajas de ahorro empieza a rebasar los objetivos originalmente definidos por sus organizaciones, para convertirse en potenciales promotores del desarrollo regional y local en algunas zonas del país.

Operaciones

• Recibir depósitos únicamente de sus socios y de menores, dependientes económicamente de estos

• Servicios. Un servicio adicional, que en la práctica viene prestando estas sociedades, consiste en un seguro que cubre a los beneficiarios el socio, un monto que varía entre dos y cuatro veces la cantidad ahorrada, además del saldo de cualquier préstamo contratado por la cía. La colocación de los pasivos en inversiones deberá ser en beneficio mayoritario de los socios.

Remanentes de operación

Los remanentes de operación que presenten las sociedades, una vez deducidos los gastos en que incurran en la realización de sus propias operaciones, deberá destinarse en su totalidad a

• Obras de beneficio social

• Privados

• Constituir una reserva para el propio desarrollo de la sociedad de ahorro y préstamo

• La distribución entre socios.

Fuentes de fondo

Las fuentes de fondeos de las SAPs son el capital propi, la captación de recursos provenientes de sus socios y prestamos de instituciones de crédito nacionales

Estructura orgánica

La asamblea general de socios es el órgano supremo de la sociedad. La administración y vigilancia de las sociedades estarán a cargo de un consejo de administración, un director o gerente general, un comité de vigilancia, un comité de crédito y los demás órganos que en su caso designe la propia asamblea, los cuales tendrán las atribuciones que se señalen en los estatutos sociales y demás disposiciones aplicables.

CASAS DE CAMBIO

Las casas de cambio son aquellas sociedades anónimas autorizadas discrecionalmente por la SHCP, para realizar en forma habitual y profesional, operaciones de compra, venta y cambio de divisas con el público, dentro del territorio nacional y se encuentran sujetas a la supervisión y vigilancia de la CNBV.

Reglas generales

Las principales disposiciones contenidas en estas reglas son

• Podrán pactar que en la realización de sus operaciones las divisas y su contravalor se entreguen diferidamente, pero en tal caso la entrega deberá realizarse a más tardar el segundo día hábil bancario siguiente a aquel en que se contrate la operación

• Deberá enviar al cómo o vender a instituciones de crédito del país, todos los documentos a cargo de terceros denominados en moneda nacional que reciban

• Deberán liquidar las operaciones que realicen entre sí mediante transferencias de fondos sobre cuentas bancarias, cheque certificados, cheques de cajas o efectivo, en el entendido de que de existir mas de una operación entre las mismas casas de cambio podrán liquidarse solo las diferencias, de así acordarlo las partes

• Cuando con motivo de operaciones de compraventa de divisas reciban documentos denominados en moneda nacional o extranjera, deberán efectuar el registro de la cuenta que figure en el catalogo de cuentas que establezca la CNBV, precisamente en la fecha en que los adujeran.

Operaciones con divisas exceptuadas de autorización

Existen 2 tipos de operaciones que se pueden realizar con divisas y que no están sujetas a la autorización de la SHCP

• Aquellas que no se consideren actividades habituales y profesionales que son. Las operaciones con divisas conexas a la prestación de servicios, ni la captación de divisas por venta de bienes, que realicen establecimientos ubicados en las franjas fronterizas y zonas libres del país y demás empresas que por sus actividades normales celebren operación

• Aquellas conocidas como casas de cambio al menudeo y que no cuentan con el capital social mínimo exigido por la SHCP para ser consideradas como casas de cambio al mayoreo.

• Compra y venta de billetes, así como piezas acuñadas en metales comunes, con curso legal en el país de emisión

• Compra y venta de cheques de viajeros denominados en moneda extranjera

• Compra y venta de piezas metálicas acuñadas en forma de moneda

• Compra de documentos a la vista denominados y pagaderos en moneda extranjera, a cargo de entidades financieras hasta por un monto equivalente de 10 mdd de los EU por cada transacción

Operaciones con divisas que requiere autorización

• Compra o cobranza de documentos a la vista denominados y pagaderos en moneda extranjera, a cargo de entidades financieras sin límite por documento

• Venta de documentos a la vista y pagaderos en moneda extranjera que las casas de cambio expidan a cargo de instituciones de crédito del país, sucursales y agencias en el exterior de estas últimas o bancos del exterior.

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Mora Alice. (2002, octubre 27). Instituciones del sistema financiero mexicano. Recuperado de http://www.gestiopolis.com/instituciones-del-sistema-financiero-mexicano/
Mora, Alice. "Instituciones del sistema financiero mexicano". GestioPolis. 27 octubre 2002. Web. <http://www.gestiopolis.com/instituciones-del-sistema-financiero-mexicano/>.
Mora, Alice. "Instituciones del sistema financiero mexicano". GestioPolis. octubre 27, 2002. Consultado el 8 de Julio de 2015. http://www.gestiopolis.com/instituciones-del-sistema-financiero-mexicano/.
Mora, Alice. Instituciones del sistema financiero mexicano [en línea]. <http://www.gestiopolis.com/instituciones-del-sistema-financiero-mexicano/> [Citado el 8 de Julio de 2015].
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