Formulación y evaluación de proyectos sociales

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1
SISTEMA NACIONAL
DE INVERSIONES
y
Formulación y Evaluación de
Proyectos Sociales
Carlos Echeverría Muñoz
Ingeniero Comercial
Maestría en Gestión y Negocios
Diplomado en Control de Gestión
Diplomado en Planificación Estratégica Gubernamental
Diplomado en Administración Financiera
Diplomado en Formulación y Evaluación de Proyectos
SISTEMA NACIONAL DE INVERSIONES
ELEMENTOS BÁSICOS PARA LA FORMULACIÓN
DE UN PROYECTO
2
ECONOMIA DE MERCADO
INVERSION
PRIVADA
Se orienta por las
Leyes del Mercado
INVERSION
PUBLICA
No es posible descansar
exclusivamente en los
estímulos generados por el
mercado
Para racionalizar y dar mayor eficiencia al
proceso de Inversión Pública existe el SISTEMA
NACIONAL DE INVERSIONES (S.N.I.)
SISTEMA NACIONAL DE
INVERSIONES
Propósito Principal:
Proveer a las autoridades de un conjunto
suficiente de buenas iniciativas de inversión de
modo tal que ellos puedan ejecutar las opciones
de inversión más convenientes para la sociedad
en su conjunto.
La preocupación central es la eficiencia del uso
de los recursos públicos de inversión.
3
Cantidad
Oportunidad
Calidad
Transparencia Participación
Contribuciones del SNI
El Sistema Nacional de Inversiones establece las
bases y condiciones para el desarrollo del proceso
inversionista público; esto permite:
Trasforar "ideas" e "iiciativas de iversió“
Diferenciar entre iniciativas de inversión convenientes
para la sociedad en su conjunto de aquellos que no lo son.
4
Criterios básicos para la evaluación de las
iniciativas de inversión:
Técnico
Económico
Social
Medio Ambiental
Genero/Participación/Discapacidad
Definiciones Básicas
El Sistema Nacional de Inversiones funciona a partir
de algunas definiciones básicas:
La administración superior del S.N.I. corresponde
en conjunto a MINISTERIO de DESARROLLO
SOCIAL
5
El S.N.I. tiene vigencia legal y sus normas son
obligatorias para todas las entidades públicas que
indica la ley.
Los recursos de inversión sólo se pueden aplicar a
iniciativas formuladas y evaluadas en términos de
"iniciativas de inversión" y de acuerdo a las normas
establecidas en el S.N.I.
Se establece una división clara de roles entre las
entidades inversionistas, el Ministerio de Hacienda
y MINISTERIO DESARROLLO SOCIAL
Definición de Roles
Las funciones de identificación y
priorización de problemas así como de
formular y evaluar las iniciativas de
inversión que tengan como finalidad
resolver esos problemas, se radican en las
entidades inversionistas, es decir,
Ministerios, Servicios, Empresas, Gobiernos
Regionales y Municipalidades.
6
El MINISTERIO DESARROLLO SOCIAL establece
un conjunto de normas, procedimientos y
metodologías de formulación y evaluación de
iniciativas de inversión que debieran aplicar
las entidades inversionistas (alrededor de 25
metodologías) ; además, MINISTERIO
DESARROLLO SOCIAL debe someter a análisis
cada uno de las iniciativas de inversión y
emitir la recomendación técnica
correspondiente.
El Ministerio de Hacienda determina los
marcos presupuestarios, evalúa la capacidad
de gastos de las instituciones y asigna recursos
a solicitud de las entidades inversionistas. Para
aprobar la asignación de recursos de una
iniciativa de inversión específico, el Ministerio
de Hacienda debe verificar que tenga un
informe favorable (RS) emitido por
MINISTERIO DESARROLLO SOCIAL
7
De acuerdo a estas definiciones, Los
Ministerios de Hacienda y Planificación no
definen las prioridades de entidades
inversionistas, pero Hacienda, a partir de la
Ley de Presupuesto les fija el marco
presupuestario para inversión; MINISTERIO
DESARROLLO SOCIAL define la cartera de
iniciativas de inversión elegibles.
INSTITUCIONES
INVERSIONISTAS
MINISTERIO
DESARROLLO
SOCIAL
HACIENDA AUTORIDAD
8
El Sistema Nacional de Inversiones es el resultado
de un largo y complejo proceso de construcción
(alrededor de 40 años):
Aspectos Metodológicos
Elección y desarrollo de un enfoque metodológico
Estimación de precios sociales
Diseño de metodologías por tipos de iniciativas de
inversión
Incorporación de impactos ambientales
Incorporación del genero, participación, discapacidad.
Evaluación ex - post
Aspectos Institucionales
Vigencia Legal
División de roles
Adecuación a procesos de desconcentración y
descentralización del Estado
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Recursos Humanos
Capacitación
Calificación y actualización
Aspectos Informáticos
El Banco Integrado de Proyectos
Equipamiento
Recursos Humanos
Legitimidad del Sistema en el tiempo
Tres dimensiones
Económica: Eficiencia crea recursos
Ética: Ineficiencia contribuye a profundizar las
desigualdades.
Política:Eficiencia pública prestigia la democracia.
INICIATIVAS DE INVERSION (IDI)
INICIATIVAS DE INVERSIÓN
PROYECTOS PROGRAMAS ESTUDIOS
BASICOS
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Proyectos:
Decisión sobre uso de recursos con el fin de
incrementar, mantener o mejorar la
producción de bienes o prestación de
servicios.
Se materializa por lo general en una obra
física. Normalmente su ejecución se financia
con gastos de capital o inversión y su
operación con gastos corrientes o de
funcionamiento.
Programas:
Decisión sobre el uso de recursos con el fin de
incrementar, mantener o recuperar la capacidad de
generación de beneficios de un recurso humano o
físico.
Se materializa con una acción y normalmente se
financia con gastos corrientes o de funcionamiento,
aun cuando desde el punto de vista económico, es
inversión real.
Debe tener una duración definida y finita, para
diferenciarlo de las actividades normales de
funcionamiento.
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Estudios Básicos:
Decisión sobre el uso de recursos con el
fin de identificar la existencia o
características de recursos humanos o
físicos. No genera beneficios en forma
directa o inmediata y se materializa en
un documento que contiene información.
1) Subsistema de Análisis Técnico Económico
2) Subsistema de Formulación Presupuestaria
3) Subsistema Ejecución Presupuestaria
4) Subsistema de Evaluación Ex - Post
ESTRUCTURA DEL S.N.I.
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Conjunto de normas, instrucciones y
procedimientos que permite homogenizar y
coordinar el proceso de identificación,
formulación, presentación y evaluación de las
iniciativas de inversión. (Manual S.E.B.I)
1) Subsistema Análisis Técnico Económico
Resultado del análisis técnico económico:
RS: Recomendado Favorablemente
FI: No recomendado por falta de información
OT: No recomendado por otros motivos
RE: Iniciativa de Inversión RS Reevaluación
IN : Ministerio no se pronuncia
1) Subsistema Análisis Técnico Económico
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Metodologías de Evaluación
Precios Sociales
Tasa Social de Descuento(costo oportunidad del capital)
Valor Social Tipo de Cambio(costo país de producir una divisa
adicional)
Valor Social Mano de Obra(costo marginal por emplear un
trabajador más)
Valor Social Combustible(sector transporte)
Valor Social del Tiempo (sector transporte)
Capacitación
Evaluación de Iniciativas de Inversión (IDI)
BIP
Principales Elementos :
1) Subsistema Análisis Técnico Económico
Su objetivo es asignar recursos financieros a
los proyectos de interés sectorial, regional y
de las Empresas del Estado que cuentan con la
recomendación favorable de MIDEPLAN.
Proceso de Discusión y Asignación
Presupuestaria
2) Subsistema de Formulación Presupuestaria
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Su objetivo es regular y supervisar la ejecución
del gasto público y su respectivo
financiamiento.
Ejecución del Gasto Público
Seguimiento de Ejecución Físico-Financiero
Rendición de cuenta a Contraloría
3) Subsistema de Ejecución Presupuestaria
Determinar la eficiencia y eficacia de las iniciativas de
inversión, mediante el control de su gestión y la
medición de los resultados de corto, mediano y largo
plazo que esa iniciativa tiene sobre la población
objetiva.
Análisis de los efectos e impactos de la inversión.
4) Subsistema de Evaluación Ex - Post
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BANCO INTEGRADO DE PROYECTOS
Concepto de Banco Integrado de Proyectos
Evolución Histórica
Módulos Principales
Concepto de Banco Integrado
de Proyectos
Es un sistema computacional sobre proyectos de
inversión.
Su objetivo fundamental es apoyar la toma de
decisiones y el control en materia de inversión
pública.
Considera desde el estado de pre-inversión
pasando por el término de la ejecución, cuando
la iniciativa de inversión inicia su operación. Se
incorporó en los últimos 3 años la evaluación ex
post.
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Evolución Histórica:
1ª Etapa: 1982 a 1984 (Manual)
2ª Etapa:1985 a 1992 (Primera Red)
3ª Etapa: 1993 a 1998 (Red Mideplan)
4ª Etapa: 1999 a 2002 (Intranet)
5ª Etapa: 2003 a ... (Internet)
Módulos Principales del BIP
1.- Identificación
de IDI
2.- Solicitudes de
Financiamiento
4.- Asignación
Presupuestaria 5.- Identificación
de Contratos 7.- Reportes,
Listados
3.- Discusión
Presupuestaria
6.- Evaluación
Ex - Post
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ELEMENTOS BÁSICOS PARA LA
FORMULACIÓN DE UN PROYECTO
INTRODUCCIÓN:
PROYECTOS DE INVERSIÓN SOCIAL:
Corresponde a la decisión sobre el uso de
recursos con el fin de incrementar, mantener o
mejorar la producción de bienes o prestación de
servicios. Se materializa por lo general en una
obra física. Normalmente su ejecución se
financia con gastos de capital o inversión y su
operación con gastos corrientes o de
funcionamiento.
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IDEA
PERFIL
PREFACTIBILIDAD
FACTIBILIDAD
DISEÑO
EJECUCION
OPERACION
Identificación de problemas y plan-
teamiento de ideas para la solución
de estos.
Preparación, evaluación y selección
de alternativas.
Profundización de los estudios
Estudio detallado de las alternativas
Diseño arquitectónico, Ingeniería
de detalles.
Construcción de las obras o
ejecución de actividades.
Generación de los beneficios.
Evaluación ex - post.
EVALUACIÓN
P
R
E
I
N
V
E
R
S
I
Ó
N
I
N
V
E
R
S
I
Ó
N
O
P
E
R
E
V
A
PREGUNTAS FUNDAMENTALES PARA
FORMULAR UN PROYECTO
¿Qué se pretende abordar con el
proyecto? Problema
¿Por qué se requiere? Fundamentación
¿A quiénes se dirigirá? Población
¿Dónde se efectuará? Localización
¿Para qué se efectúa? Objetivos
¿mo se alcanzarán los objetivos?
Especificaciones Técnicas, Presupuesto
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ELEMENTOS BÁSICOS PARA LA FORMULACIÓN DE UN
PROYECTO:
Diagnóstico:
Identificación del problema
Población
Localización
Determinación de demanda, oferta,
déficit
Análisis de Alternativas
Evaluación de Alternativas
Especificaciones Técnicas
Cronograma de Actividades
Presupuesto Oficial
¿QUÉ ES EL DIAGNOSTICO?
El diagnóstico se define como el
proceso de análisis, medición e
interpretación que ayuda a identificar
situaciones problemas y los factores
causales implicados a fin de obtener los
antecedentes necesarios para planificar
y orientar la acción.
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FUNCIONES DEL DIAGNÓSTICO
Descriptiva
Explicativa
Predictiva
FUENTES DE INFORMACIÓN
FUENTES PRIMARIAS
_Entrevistas a informantes calificados.
_Focus groups.
_Encuestas específicas (estudios de casos)
FUENTES SECUNDARIAS
_Censos
_Estadísticas económicas.
_Encuestas de Hogares, de Empleo, otras
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IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA:
TECNICAS PARA PRECISAR EL PROBLEMA:
Existen diversas técnicas o herramientas que
facilitan el análisis de un problema. Por ej. “Espina
de pescado” y “Árbol de Problemas”
El árbol de problemas es un modelo explicativo, un
esquema simplificado de la realidad y se elabora de
forma participativa mediante aproximaciones
sucesivas.
¿CUÁL ES EL PROBLEMA?
Se refiere a un estado o
situación insatisfactoria, que no
puede ser resuelta, en forma
autónoma, por los afectados.
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IDENTIFICACION DE PROBLEMAS:
NO HAY
PESTICIDAS
(INCORRECTO)
COSECHA DESTRUIDA POR
LAS PLAGAS
(CORRECTO)
PUNTO DE PARTIDA:
DEFINICION DE UN PROBLEMA CENTRAL
DETERIORO DE LA
FRUTA EN LA
RECOLECCION
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EXPLORACION Y VERIFICACION DE EFECTOS:
DETERIORO DE
LA FRUTA EN
LA RECOLECCION
PERDIDAS EN LA
COSECHA
DISMINUCION DE
LOS INGRESOS DE
AGRICULTORES
PROBLEMA
CENTRAL
EFECTOS
DETERIORO DE
LA FRUTA EN
LA RECOLECCION
PERDIDAS EN LA
COSECHA
DISMINUCION
INGRESOS DE
AGRICULTORES
INADECUADO
DISEÑO
MECANICO
FRAGILIDAD
EN LA
FRUTA
CAUSAS
PROBLEMA
CENTRAL
EFECTOS
ANALISIS DE PROBLEMAS: CAUSAS Y EFECTOS
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FRUTA BIEN
RECOLECTADA
DISMINUCION
PERDIDAS COSE.
AUMENTO
INGRESOS DE
AGRICULTORES
ADECUADO
DISEÑO
MECANICO
FRUTA
RESISTENTE
MEDIOS
SITUACION
ESPERADA
FINES
DEFINICION DE OBJETIVOS: ARBOL DE MEDIOS - FINES
PLANTEAMIENTO DE ALTERNATIVAS:
DOS ALTERNATIVAS FORMULADAS
1. DISEÑO DE MAQUINA
RECOLECTORA ADECUADA
2. DESARROLLO DE UNA VARIEDAD DE
FRUTA QUE RESISTA LA RECOLECCION
MECANICA
25
LA BUENA IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA, FACILITA
LA BÚSQUEDA DE SOLUCIONES...
Identificar el problema
Examinar los efectos del problema
Identificar las posibles causa del problema
Definir los objetivos para la solución: Medios - Fines
Identificar estrategias para el logro de objetivos
Postular alternativas
6
1
2
3
4
5
Identificación
de involucrados
Participación
de
involucrados
Señal sobre la existencia
del problema
Se puede hablar de 3 tipos de población:
Población de referencia: es una cifra de población global,
que tomamos como marco de referencia para cálculo,
comparación y análisis de la demanda.
Población afectada: es el segmento de la población de
referencia que requiere de los servicios del proyecto para
satisfacer la necesidad identificada. También se le llama
población carente.
POBLACIÓN:
26
POBLACIÓN
OBJETIVO
POBLACIÓN
AFECTADA
(POTENCIAL)
Población objetivo:
Personas hacia las cuales se dirige
el accionar del proyecto.
Es la población afectada focalizada
con diferentes criterios.
POBLACION OBJETIVO
POBLACIÓN DE REFERENCIA
TIPOS DE POBLACION
POBLACION
DE
REFERENCIA
POBLACION
NO AFECTADA
POBLACION
AFECTADA
POBLACION
NO AFECTADA
POBLACION
AFECTADA
POSTERGADA
POBLACION
OBJETIVO
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POBLACION
Identificación de la Población
Características demográficas
Características económicas
Características culturales
Características sociales
Focalización de la Población Objetivo
Se puede estimar mediante diferentes
criterios, a modo de ejemplo se
mencionan los siguientes:
P Ubicación Espacial
P Grupos Etareos
P Distinción según Genero
P Nivel de Ingreso
P Grupos Vulnerables
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LOCALIZACIÓN
La localización corresponde a la
presentación y descripción del espacio
físico en el que habita la población
afectada y objetivo.
En ltiples oportunidades dicha
caracterización permite comprender
con mayor profundidad las
particularidades del problema central.
Área de influencia
Escuela
Consultorio de Salud
Centro Comercial
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Análisis de la demanda
La necesidad asociada a la población objetivo debe
ser cubierta mediante la entrega de los bienes y
servicios que generará el proyecto.
Entonces, hay que determinar cuál es la demanda,
cuáles son las necesidades que tiene la población
objetivo: demanda por bienes, demanda por salud,
demanda por educación, demanda por
movilización, etc.
Métodos para estimar la demanda:
1. A partir de estándares de consumo:
Muchos proyectos están asociados a una
población objetivo identificable, por lo cual es
viable traducir la demanda a “unidades de
consumo per capita.
D = PxC
D=demanda esperada
P=población carente
C=consumo normal per capita
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2. A partir de registros históricos de consumo
Se pueden hacer proyecciones a partir de una
serie histórica de datos.
El método consiste en identificar cuál ha sido
la tendencia de consumo de los os
anteriores y proyectar el consumo esperado
para los próximos os manteniendo la
tendencia observada.
Pasos del método: definir la tendencia y
ajustar sobre la tendencia
Se puede hacer gráficamente, analíticamente.
Un método usado es el ajuste lineal (regresión
lineal), en el cual se busca la línea recta que
mejor representa la tendencia de la serie.
y =a + bx
donde:
y=variable que estamos analizando
x=variable cronológica (años)
a y b = parámetros que definen la recta.
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Otros métodos:
Registros de solicitudes. Por ej: solicitudes de
atención, solicitudes de matrículas.
Encuestas a usuarios. Por ej: encuestas de
compras, conteo vehicular, etc.
Análisis de la oferta:
Es el volumen de bienes o servicios que es
provisto en el área de influencia. Ej: de
matrículas, volumen de agua potable, etc.
Para estimar la oferta, hay que considerar:
capacidad de infraestructura existente
equipos y personal calificado disponible
cumplimiento de normas de calidad de servicio
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Cálculo del déficit
La diferencia entre la oferta existente y la
demanda por el producto para satisfacer las
necesidades, es el déficit.
Déficit= Oferta - Demanda
Cuando la oferta es inexistente, el déficit
corresponderá a la totalidad de la demanda
estimada.
El déficit puede ser:
Cuantitativo (cobertura) = población no
atendida.
Cualitativo (calidad) = población mal atendida.
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La oferta se proyecta considerando la
evolución esperada de los servicios
actualmente provistos, considerando su
mantenimiento adecuado.
La demanda se proyecta de acuerdo al
crecimiento poblacional y/o variables
específicas.
ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS:
OPTIMIZACIÓN DEL LA SITUACIÓN ACTUAL:
Una de las alternativas, que siempre se debe
examinar es la situación base optimizada o la
optimización de la situación actual.
Corresponde a la situación actual mejorada con
medidas de bajo costo. Pueden ser medidas
administrativas, de procedimientos, cambios de
métodos.
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Puede contemplar:
Inversiones menores
Medidas de gestión
Reformas institucionales
Algunas medidas posibles:
Redistribución del Personal
Contratación de personal adicional
Aumento de horarios de servicio
Reasignación de población
Cambios en el uso de la infraestructura
Readecuación de recintos
Redistribución de equipos
Reparaciones menores de infraestructura
Reparación de equipos
Capacitación de personal
Informatización
Cooperación ciudadana o del sector privado.
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La relación de costos y beneficios, brindará
información sobre la conveniencia de cada
alternativa y permitirá compararlas para
seleccionar la mejor.
Beneficios y costos:
Directos: C/B asociados directamente con el
proyecto o la mayor disponibilidad del
producto o servicio.
Indirectos: Efectos de sustitución,
encadenamiento, externalidades.
Flujo de Fondos del Proyecto
Para poder trabajar con la información,
se usan los flujos de fondos de ingresos y
costos, que nos permite:
Ordenar la información,
Facilitar detectar errores u omisiones
Simplificar los cálculos.
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El desarrollo de las alternativas de solución al
problema, arroja información sobre los
requerimientos de instalaciones, operación,
localización, cronogramas de aplicación de los
recursos. Esto permite:
Cuantificar, valorar y distribuir en el tiempo los
beneficios esperados de cada alternativa. Flujo de
beneficios.
Cuantificar, valorar y distribuir en el tiempo los
costos de inversión y de operación previstos para
cada alternativa. Flujo de Costos.
Flujo de Ingresos y Costos:
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Enfoques de Evaluación
VAC
CAE
CAE /
Usuarios
Se pueden identificar,
medir y valorar los costos;
los beneficios pueden
identificarse, a veces
medirse, pero no pueden
ser valorados
Costo -
eficiencia
VAN
TIR
Se pueden identificar,
medir y valorar los costos
y beneficios del proyecto
Costo -
Beneficio
INDICADORES
CARACTERÍSTICAS
ENFOQUE
EVALUACIÓN DEL PROYECTO:
Enfoque Costo-Beneficio: el objetivo de la
evaluación es determinar si los beneficios que
se obtienen son mayores que los costos
involucrados. Para ello, es necesario
identificar, medir y valorar los costos y
beneficios del proyecto.
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Enfoque costo-eficiencia: el objetivo de la evaluación es
identificar aquella alternativa de solución que presente el
mínimo costo, para los mismos beneficios.
Por ello, para poder aplicar este enfoque es fundamental
poder configurar alternativas que entreguen beneficios
comparables, de tal forma de poder evaluar cuál de ellas
es más conveniente desde el punto de vista técnico-
económico.
(La identificación, cuantificación y valoración de los
costos es igual al enfoque costo-beneficio.)
Metodologías de Evaluación Social
Agua Potable
Telefonía Rural
Electrificación Rural
Telecentros
Caletas Pesqueras
Infraestruct.
Aeroportuaria
Riego
Saneamiento de Títulos
Enfoque
Costo-Beneficio,
indicador principal
: V.A.N. y
T.I.R.
Vialidad Urbana
Transporte Caminero
Mantenimiento Vial Urbano
Vialidad Intermedia (perfil)
Caminos de Bajo Estándar
Progr. Mejoramiento
Barrios
Defensas Fluviales
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Atención Primaria de Salud
Educación
Deportes
Enfoque
Costo-Eficiencia,
indicador
principal
: V.A.C y C.A.E.
Informática
Vigilancia Policial
Reemplazo de Equipos
Justicia
Edificación Pública
Pavimentación
Manejo de Residuos Sólidos Domiciliarios y
Asimilables
Pequeños Aeródromos
Presupuesto:
Item Unidad Cantidad Precio
Unitario ($)
Total (M$)
Obras Civiles
Movimiento de
tierras M2 4.000 10.000 40.000
Inicio de obras GL 1 60.000 60
Construcción M2 2.000 300.000 600.000
Etc M2 100 150.000 15.000
Equipos GL 2 500.000 1.000
Equipamiento GL 1 420.000 420
Gastos
Administrativos
GL 1 1.000.000 1.000
Total 657.180
Moneda: 31.12.2011
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PLANIFICACION DE ACTIVIDADES
LAS ACTIVIDADES PROGRAMADAS DEFINEN EL MODO
DE PRODUCCIÓN, O SEA, LA FORMA EN QUE SE
PROVEERÁ EL BIEN O SERVICIO IDENTIFICADO COMO
PRODUCTO.
DE ESTA MANERA, A CADA PRODUCTO CORRESPONDE
UNA ACCIÓN O UN CONJUNTO DE ACCIONES
CLARAMENTE RELACIONADAS CON ÉL.
CALENDARIZACION DE ACTIVIDADES
LA CALENDARIZACIÓN O PROGRAMACIÓN ES UNA MANERA DE
ACOTAR EL TIEMPO DE REALIZACIÓN DE CADA ACTIVIDAD CON EL
OBJETIVO DE:
ORDENAR RACIONALMENTE EL USO DE LOS RECURSOS
DEFINIR MEJOR LAS RESPONSABILIDADES
FAVORECER LA ENTREGA OPORTUNA DE LOS PRODUCTOS O
SERVICIOS
FACILITAR EL CONTROL OPERACIONAL
EL DIAGRAMA O CARTA GANTT ES EL INSTRUMENTO MÁS CONOCIDO Y
UTILIZADO PARA ESTABLECER UN CALENDARIO DE OPERACIONES O
ACTIVIDADES
41
CARTA GANTT
1 2 10 11 12 13 14 15 7 8 9 3 4 5 6 MESES
Actividad 1.1
ACTIVIDADES
Actividad 1.3
Actividad 1.2
Actividad 1.4
Actividad 2.1
Actividad 2.2
Actividad 2.3
Actividad 3.1
Actividad 3.2
Actividad 3.3
Actividad 3.4
Actividad 3.5
MIDEPLAN Y HACIENDA
IMPARTEN
INSTRUCCIONES,
PROCEDIMIENTOS Y
FORMULARIOS
DEL S.N.I.
UNIDADES TÉCNICAS
INGRESAN
INICIATIVAS
DE INVERSIÓN
ANÁLISIS TÉCNICO
ECONÓMICO DE IDI
MIDEPLAN EMITE
RECOMENDACIÓN
TECNICA:RS, FI, OT,IN
DISCUSIÓN
PROYECTO
PRESUPUESTO
FNDR/SECT.
PRIORIZACIÓN
FNDR/SECT
PRESENTACIÓN
PROYECTO
PRESUPUESTO
AL CONGRESO
NACIONAL
PROMULGACIÓN
LEY DE
PRESUPUESTO
CALENDARIO FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA
42
SISTEMA NACIONAL
DE INVERSION PUBLICA
CHILENO
REPASO GENERAL
SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA
Establece las bases y condiciones sobre las cuales se
desarrolla el proceso de inversión pública en el país, de
manera de impulsar aquellas iniciativas de inversión
más rentables para la sociedad, según los lineamientos
de la política de Gobierno.
OBJETIVOS:
Apoyar la toma de decisiones sobre inversión.
Velar por una eficiente asignación de recursos
públicos, que son escasos.
Contribuir a aumentar el bienestar general de la
comunidad
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SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA
A fin de asegurar la asignación eficiente de los recursos,
deben considerarse a lo menos tres dimensiones
Eficiencia:
Técnico-económica: Con los mismos recursos se
pueden resolver más necesidades y de mejor
manera (“Eficiencia genera recursos”).
Política: La eficiencia pública legitima la acción del
Gobierno y prestigia la democracia.
Ética: La ineficiencia contribuye a mantener o
profundizar la desigualdad de oportunidades.
La ineficiencia en un proyecto alguien la paga
SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA
Idea Perfil Prefactibilidad Factibilidad
Diseño
Ejecución
Operación
No conviene
CICLO DE VIDA DEL PROYECTO
EVALUACION EX -POST
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SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA
A MIDEPLAN y a la DIPRES, les corresponde
normar y administrar el S.N.I.
El S.N.I. implementa procedimientos que permiten
la participación coordinada de las distintas
instituciones públicas que participan en el proceso
de inversión, ya sea en su calidad de:
Gestor (Comunidad organizada)
Formulador
Unidad Evaluadora
Unidad Financiera
Unidad Técnica
Unidad Operadora
SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA
Gestor
Formulador MIDEPLAN
Unidad Financiera MINISTERIO
HACIENDA
Unidad Técnica
Unidad Operadora
CONTRALORIA
GENERAL
Ingresa iniciativa
al SNI
Informa RATE
RS
Solicita
Asig.Presup.
Asig. Presupuestaria
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SISTEMA NACIONAL DE INVERSION PUBLICA
SUBSISTEMAS:
SUBSISTEMA DE ANALISIS TECNICO ECONOMICO
SUBSISTEMA DE FORMULACION PRESUPUESTARIA
SUBSISTEMA EJECUCION PRESUPUESTARIA
SUBSISTEMA DE EVALUACION EXPOST
SUBSISTEMA ANALISIS TECNICO
ECONOMICO
Conjunto de normas, instrucciones y
procedimientos que permite homogenizar y
coordinar el proceso de identificación,
formulación, presentación y evaluación de las
iniciativas de inversión que llevan a cabo las
distintas instituciones del sector público
Su objetivo es orientar el proceso de
asignación de recursos hacia aquellas
oportunidades de inversión más
convenientes para la sociedad.
46
SUBSISTEMA ANALISIS TECNICO ECONOMICO
PRINCIPALES ELEMENTOS:
Elaboración y revisión anual de normas,
instrucciones y procedimientos para la inversión
pública.
Revisión y análisis de iniciativas de inversión:
Labor desarrollada por las SERPLACs y
Departamento de Inversiones del MINISTERIO
DESARROLLO SOCIAL MIDEPLAN
Diseño de Metodologías de Evaluación
Mejoramiento y actualización de las metodologías
vigentes.
Desarrollo de metodologías específicas por tipo de
proyectos y para proyectos integrales, que permitan
recoger la sinergía entre distintas intervenciones.
SUBSISTEMA ANALISIS TECNICO ECONOMICO
Cálculo y actualización de precios sociales, de manera
que reflejen el verdadero valor para la sociedad,calcula,
estima y difunde:
tasa social de descuento (costo de oportunidad del
capital);
valor social del tipo de cambio (costo que le significa al
país producir una divisa adicional);
valor social de la mano de obra (costo marginal en que
incurre la sociedad por emplear un trabajador más de cierta
calificación);
valor social de combustible (proyectos de transporte)
valor social del tiempo (proyectos de transporte)
47
SUBSISTEMA ANALISIS TECNICO ECONOMICO
Banco Integrado de Proyectos
Sistema de información computarizada de apoyo al
S.N.I. , cuyos objetivos son:
Establecer una base de datos de proyectos de
inversión pública a nivel nacional, regional y
municipal.
Permitir análisis agregados y específicos de la
inversión pública
Permitir análisis de Evaluación Ex Post de
loas iniciativas de inversión
SUBSISTEMA DE FORMULACIÓN PRESUPUESTARIA
Su objetivo es asignar recursos financieros a los
proyectos de interés sectorial, regional y de las
Empresas del Estado que cuentan con la
recomendación favorable .
Permite a las instituciones contar con los recursos
financieros necesarios para ejecutar sus
proyectos.
La DIPRES es la institución responsable de
formular el Presupuesto del Sector Público, la que
finalmente se aprueba como:
Ley de Presupuesto del Sector Público
48
SUBSISTEMA DE FORMULACIÓN
PRESUPUESTARIA
Proceso de Discusión y Asignación Presupuestaria
Preparación del Presupuesto Exploratorio y del
Marco Financiero
Preparación y Discusión del Proyecto de
Presupuesto
Aprobación del Proyecto de Presupuesto a
nivel superior
Preparación de la Ley de Presupuesto para
aprobación por el Congreso Nacional
Implementación de la Ley de Presupuesto
SUBSISTEMA DE FORMULACIÓN
PRESUPUESTARIA
F.N.D.R.
DIPRES prepara marco presupuestario
SUBDERE prepara marco tentativo global para
cada región
Regiones elaboran y presentan Proyecto de
Presupuesto
Se define y distribuye en forma definitiva el
marco regional
Se promulga la Ley de Presupuesto
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CALENDARIO DE FORMULACION PRESUPUESTARIA
E F M A M J J A S O N D
PROCEDIMIENTOS
Y FORMULARIOS
S.N.I RECOMENDACIÓN
TEC. ECONOMICA
ANALISIS TECNICO
ECONOMICO PROY.
MIDEPLAN/SERPLAC MIDEPLAN
SERPLAC
PRESENTACION
DE PROYECTOS CORE
DIPRES
PREPARACION
PRESUPUESTO
EXPLORATORIO Y
MARCO FINANCIERO
PREPARACION Y
PRESENTACION
PROY. PRESUPUESTO
PRESENTACION
PROY. PRESUP.
CONGRESO NACIONAL
PROMULGACION
LEY DE PRESUP.
IMPLEMENTACION
LEY PRESUP.
PREPARACION
DE
PROYECTOS
PROCESO PRIORIZACION
PROYECTOS F.N.D.R.
APROBAC.
PROYECTO
PRESUP.
PREPARAC.
PROY. LEY
DE PRESUP.
Y PRESENTAC.
AL
CONGRESO
SUBSISTEMA EJECUCION PRESUPUESTARIA
Su objetivo es regular y supervisar la ejecución del
gasto público y su respectivo financiamiento.
La DIPRES tiene como función regular y supervisar
la ejecución del gasto público; sin perjuicio de las
atribuciones de Contraloría General de la República.
La información de ejecución financiera (asignaciones,
contratos y gastos) se ingresa en el BIP, por parte de la
entidad ejecutora de la iniciativa.
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SUBSISTEMA DE EVALUACION EX POST
Determina la eficiencia y eficacia del uso de los recursos
públicos y verifica si las iniciativas de inversión una vez
ejecutadas, cumplen con los objetivos y rentabilidades sociales
estimadas en la evaluación ex ante, lo que además permite:
Generar información para completar el ciclo de vida de un
proyecto y retroalimentar el SNI, contribuyendo a mejorarlo.
Derivar acciones correctivas para mejorar procesos de
inversión vigentes.
Apoyar el proceso continuo de actualización de metodologías
y criterios de formulación y evaluación ex ante.
Ámbitos de la Evaluación Ex - Post
Evaluación ex post simple: se realiza una vez
finalizada la fase de ejecución de la iniciativa,
donde se miden los resultados en las variables de
costos, tiempos y especificaciones técnicas.
Evaluación ex post en profundidad: corresponde
aplicarla cuando la iniciativa esoperando o en
régimen normal y analiza si las estimaciones ex
ante se cumplen.
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GESTION DE
PROYECTOS
Un proyecto es una planificación que
consiste en un conjunto de actividades que
se encuentran interrelacionadas y
coordinadas; la razón de un proyecto es
alcanzar objetivos específicos dentro de los
límites que imponen un presupuesto,
calidades establecidas previamente y un
lapso de tiempo previamente definido
Un proyecto es reunir varias ideas para
llevarlas a cabo, es un PROCESO
DEFINIDO Y PUNTUAL que tiene lugar
durante un tiempo limitado, y que
apunta a lograr un resultado único.
Surge como respuesta a una
necesidad, acorde con la visión de la
organización, aunque ésta puede
desviarse en función del interés
PROYECTOS
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ETAPAS DE UN PROYECTO
Consiste en establecer la necesidad u
oportunidad a partir de la cual se inicia el
diseño del proyecto. La idea de proyecto
puede iniciarse debido a alguna de las
siguientes razones:
Necesidades insatisfechas actuales o se
prevé que existirán en el futuro si no se
toma medidas al respecto.
Capacidad ociosa o recursos
subaprovechados que pueden optimizas las
condiciones actuales.
Definiciones del Sponsor que atribuye la
responsabilidad de acuerdo a los objetivos
de la organización
ETAPAS DE UN PROYECTO
IDEA
DISEÑO
EJECUCION
EVALUACION
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Se valoran las opciones, tácticas y
estrategias a seguir teniendo como
indicador principal el objetivo a lograr. En
esta etapa se produce la aprobación del
proyecto, que se suele hacer luego de la
revisión del perfil de proyecto y/o de
los estudios de pre-factibilidad, o incluso
de factibilidad. Una vez dada la aprobación,
se realiza la planificación operativa, un
proceso relevante que consiste en prever los
diferentes recursos y los plazos de tiempo
necesarios para alcanzar los fines del
proyecto, asimismo establece la asignación o
requerimiento de personal respectivo.
ETAPAS DE UN PROYECTO
IDEA
DISEÑO
EJECUCION
EVALUACION
Consiste en poner en práctica la
planificación llevada a cabo
previamente.
Aquí es relevante el lograr el
seguimiento y control de gestión del
Proyecto, evaluando a través de los
avances y los entregables el
cumplimento de los equipos y
recursos considerados en los tiempos
planificados.
ETAPAS DE UN PROYECTO
IDEA
DISEÑO
EJECUCION
EVALUACION
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Etapa final de un proyecto en la que
éste es revisado, y se llevan a cabo las
valoraciones pertinentes sobre lo
planeado y lo ejecutado, así como sus
resultados, en consideración al logro
de los objetivos planteados.
En esta etapa se logra la definición de
los estándares par proyectos similares
y obtienen las mejores practicas como
valor ganado para la organización
ETAPAS DE UN PROYECTO
IDEA
DISEÑO
EJECUCION
EVALUACION
ELABORACIÓN DE LA EDT
Consiste en una descomposición jerárquica,
orientada al producto entregable, del trabajo que
será ejecutado por el equipo del proyecto, para
lograr los objetivos del proyecto y crear los
productos entregables requeridos.
Los componentes de la EDT del nivel más bajo,
denominados paquetes de trabajo, deben tener un
nivel de detalle suficiente para que se pueda:
Controlar la duración de la actividad
Conocer los recursos requeridos
Conocer el coste de la actividad
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Métodos en gestión de proyectos
Diagrama de Gantt
La herramienta básica que se utiliza para realizar la
planificación del trabajo de un proyecto es
el diagrama de Gantt. Es un diagrama de barras
que muestra el origen y el final de las diferentes
unidades mínimas de trabajo y los grupos de tareas
así como las dependencias entre unidades
mínimas de trabajo (pueden ser fin-comienzo, fin-
fin, comienzo-fin, comienzo-comienzo).
Métodos en gestión de proyectos
PERT
La técnica de revisión y evaluación de programas
o PERT es básicamente un método para describir,
enlazar y analizar todas y cada una de las tareas
involucradas en completar un proyecto dado,
especialmente el tiempo para completar cada tarea
en función de talentos y recursos, e identificar el
tiempo mínimo necesario para completar el
proyecto total en función de los talentos y recursos.
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Métodos en gestión de proyectos
Cadena crítica
La gestión de proyectos por cadena crítica (CCPM)
es un método que se enfoca en los recursos
requeridos para ejecutar las tareas del proyecto.
Tiende a mantener el uso de los recursos nivelado,
pero les pide más flexibilidad en sus horas de
trabajo y de ser capaces de cambiar rápidamente
de tarea o de cadena de tarea para no retrasar el
proyecto entero.

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Echeverría Muñoz Carlos. (2014, agosto 13). Formulación y evaluación de proyectos sociales. Recuperado de http://www.gestiopolis.com/formulacion-y-evaluacion-de-proyectos-sociales/
Echeverría Muñoz, Carlos. "Formulación y evaluación de proyectos sociales". GestioPolis. 13 agosto 2014. Web. <http://www.gestiopolis.com/formulacion-y-evaluacion-de-proyectos-sociales/>.
Echeverría Muñoz, Carlos. "Formulación y evaluación de proyectos sociales". GestioPolis. agosto 13, 2014. Consultado el 1 de Agosto de 2015. http://www.gestiopolis.com/formulacion-y-evaluacion-de-proyectos-sociales/.
Echeverría Muñoz, Carlos. Formulación y evaluación de proyectos sociales [en línea]. <http://www.gestiopolis.com/formulacion-y-evaluacion-de-proyectos-sociales/> [Citado el 1 de Agosto de 2015].
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