Investigación propuesta para elevar la cartera de préstamos del banco de crédito y comercio de Jagüey Grande

Autor: Lic. Bárbara Asmara Rosabal Quintero, Ing. Tania Toledo Matheu y Lic. Jackeline Rodríguez Escandell

Estados financieros

01-12-2009

La Sucursal- 3841 del Banco de Crédito y Comercio de Jagüey Grande realiza el chequeo de las utilidades para tomar decisiones que ayuden a mejorar el comportamiento de los mismos, buscando y trazando tareas para aumentar los ingresos, una de las políticas a cumplimentar es el aumento de la Cartera de Préstamos que es la principal fuente de ingresos. El Banco de Crédito y Comercio Sucursal 3841, calle 15 Numero 5425 entre 54 y 56, Jagüey Grande, Matanzas., Cuba, siendo el factor fundamental de su resultado negativo la disminución de los ingresos que a su vez está determinado por el decrecimiento durante los últimos años de la Cartera de Préstamos, tendencia esta que está influenciada por el desconocimiento de las entidades de los servicios que brinda el sistema bancario, la política monetaria que se ha aplicado en el país en los últimos años, elevada solvencia de las empresas más importantes del municipio, por otro lado existe pasividad por parte de los gestores económicos que deben buscar alternativas para incentivar a las entidades a la solicitud de créditos, por ello el Banco Central de Cuba ha solicitado buscar soluciones para incrementar los niveles de la Cartera de Préstamos; este proyecto investigativo empleará la investigación de tipo descriptiva. Los autores refieren en el presente artículo como la sucursal realiza una investigación para buscar soluciones para elevar la Cartera de Préstamos de la sucursal.

INTRODUCCIÓN

La economía cubana se plantea como objetivo primario darle vida material a un proyecto revolucionario, que estableció desde un principio que todo ser humano debe tener garantizado: los servicios médicos gratuitos, alimentación básica, una educación esmerada e ilimitada, un empleo decoroso, entre otros.

Como los recursos materiales con que se cuenta son limitados y se vive la cotidiana presión del bloqueo de EE. UU, se requiere constantemente establecer prioridades sobre su utilización, que difieren sustancialmente de las que priman en los países capitalistas. Con el fin de mantener estos principios después del colapso de la Unión Soviética se hizo necesario rediseñar la economía, tratando de sobrevivir en ese hostil entorno comercial, por lo que los bancos tuvieron que rediseñar su estructura y organización.

Como resultado del estudio constante del mercado, los bancos que no son más que entidades jurídicas que desarrollan el negocio de la banca aceptando depósitos de dinero que a continuación prestan, tienen que encontrar alternativas que les permitan lograr sus objetivos: la capitalización de los pasivos, cubrir sus costos, rentabilizar su actividad financiera y disminuir el riesgo, por tanto las decisiones económicas que se toman requieren una evaluación de la capacidad que tiene la institución de generar ganancias u otros recursos equivalentes, así como la proyección temporal y la certeza de tal generación de liquidez.

El banco comercial de Cuba se distingue por operar con estándares internacionales de eficiencia en su gestión, alta confiabilidad, excelencia de sus servicios y profesionalidad de sus empleados, una institución con estructuras sencillas y ágiles, promotora de la innovación financiera y tecnológica, de avanzada automatización, que aplique un enfoque de negocios basado en la atención integral de las necesidades de los clientes.

El Banco de Crédito y Comercio es una institución financiera con funciones de banca universal, orientada a proporcionar a las empresas, cooperativas, instituciones y particulares, seguridad, asesoramiento y rentabilidad en la gestión de sus recursos financieros, que contribuye a satisfacer las necesidades de desarrollo de sus clientes en beneficio de la Economía Nacional, mediante servicios diversos e instrumentos financieros, que movilicen y canalicen el ahorro interno y externo, apoyada en su red de sucursales, la calificación de sus empleados y la aplicación de los avances tecnológicos.

Para dar cumplimiento a las funciones del banco hay que analizar de forma práctica los aspectos cualitativos y cuantitativos fundamentales de cada cliente ya que la fuente de ingresos del banco depende de las operaciones y servicios prestados a estos. Es por ello que se deben conocer a los clientes con profundidad, analizando detalladamente la información de la inversión de mercado, hay que conocer claramente quienes son, donde están, que compran y que valoran, cuanto más detallada y completa sea esta información, mejor, una vez recopilada la misma hay que procesarla de forma correcta para ver qué acciones se pueden emprender.

En Cuba se está produciendo un cambio importante en la economía del país y ello implica que cada una de los actores del sistema económico tiene que acometer un importante número de acciones. A la banca como instrumento del estado socialista le corresponde la misión de influir para lograr la óptima utilización de los recursos financieros del país, dado el nivel de información que el banco tiene sobre los datos económicos y el conocimiento de sus clientes, aunque se acude poco a las oficinas bancarias para informar sobre las cuentas por pagar y cobrar, pedir asesoramiento en cuanto a la alternativa para lograr disminuir los saldos.

En los servicios bancarios se brindan oportunidades de agilizar los cobros y pagos con el uso de los créditos bancarios, pero en la mayoría de los casos los clientes no tienen información clara y precisa de los mismos y ahí es donde se debe que enfocar el actuar diario, el banco educa, pero sin restarle un ápice al respeto que todos los clientes merecen, hay que transmitirles la disciplina bancaria, no se puede incentivar las solicitudes de servicios que no cumplan con el objeto social de la empresa.

En resumen, las sucursales bancarias dirigen su política a lograr un aumento significativo en los ingresos lo que se obtiene dirigiendo el trabajo hacia la búsqueda de soluciones a problemas económicos que realmente necesiten financiamiento, pero que a su vez estén respaldados y se garantice su recuperación; proponer niveles de créditos a partir de bases estrictamente económicas, basándose en análisis de flujos de caja, liquidez, solvencia, control de cuentas por cobrar y su confiabilidad y disciplina en cobros y pagos.

DESARROLLO

El seguimiento de la actividad económica- financiera de los clientes cuyas operaciones de financiamiento conforman el portafolio de negocios en las sucursales bancarias ha conducido a la aplicación de análisis más profundos que permitan detectar situaciones y problemas que conlleven a la utilización de los préstamos bancarios, principal fuente de ingresos para las instituciones bancarias a partir de los intereses que generan los mismos.

A tales efectos el Banco Central de Cuba define como: Crédito, activo de riesgo, cualquiera que sea la modalidad de su instrumentación, mediante el cual la entidad financiera, asumiendo el riesgo de su recuperación, provee o se compromete a proveer fondos u otros bienes o garantiza frente a terceros el cumplimiento de obligaciones contraídas por su cliente. Préstamo, cantidad de dinero que se solicita generalmente a una institución financiera con la obligación de devolverlo con un interés. Interés, provecho, utilidad, ganancia que se obtiene a partir de un préstamo otorgado. Cartera de Préstamos, saldo total de todos los préstamos otorgados al sector estatal y privado por una institución financiera bancaria.

En el banco están establecidas diferentes modalidades de créditos para el sector agropecuario y forestal los que se otorgaran para varias modalidades en dependencia de su utilización y términos para el pago, siendo los fundamentales: Producción o Capital de trabajo, Producción de Cultivos Temporales o de Ciclo Corto, Plantaciones Permanentes y Producción Pecuaria.

Aunque la razón de ser de las instituciones bancarias con el objetivo de obtener ingresos, es el otorgamiento de créditos en sus distintas modalidades, el análisis y control del riesgo crediticio es de vital importancia por lo que el buen control del proceso de otorgamiento de los mismos juega un papel fundamental en este sentido, es decir, que tiene que marchar a la par el proceso de otorgamiento con el de control para evitar insolvencias, los créditos se tienen que otorgar de manera restrictiva y siempre basados en un riguroso análisis, por lo que se hace necesario además ejercer un control efectivo sobre el destino de los financiamientos y manejo de los dineros que aseguren la recuperación del capital de préstamos y garantizar sistemáticamente la provisión para las amortizaciones de las cuotas y en los plazos de acuerdo con los contratos.

De forma sistemática la Sucursal- 3841 del Banco de Crédito y Comercio de Jagüey Grande realiza el chequeo de las utilidades para tomar decisiones que ayuden a mejorar el comportamiento de los mismos, buscando y trazando tareas para aumentar los ingresos, una de las políticas a cumplimentar es el aumento de la Cartera de Préstamos que es la principal fuente de ingresos.

La Sucursal del Municipio de forma sistemática hace un análisis de todos los indicadores económicos que inciden en el cumplimiento de su plan técnico económico, siendo el factor fundamental de su resultado negativo la disminución de los ingresos que a su vez está determinado por el decrecimiento durante los últimos años de la Cartera de Préstamos, tendencia esta que está influenciada por el desconocimiento de las entidades de los servicios que brinda el sistema bancario, la política monetaria que se ha aplicado en el país en los últimos años, elevada solvencia de las empresas más importantes del municipio, por otro lado existe pasividad por parte de los gestores económicos que deben buscar alternativas para incentivar a las entidades a la solicitud de créditos, por ello el Banco Central de Cuba ha solicitado buscar soluciones para incrementar los niveles de la Cartera de Préstamos; este proyecto investigativo empleará la investigación de tipo descriptiva, siendo el problema científico:

Problema Científico: ¿Cómo aumentar la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande?

Tema: Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

Objeto de la Investigación: La Cartera de Préstamos.

Campo de Investigación: El incremento de la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

Objetivo General: Proponer un Sistema de Acciones para incrementar la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

Preguntas Científicas:

1.- ¿Cuáles son los referentes teóricos y metodológicos que sustentan el incremento de la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande?

2.- ¿Cuáles son los indicadores que permiten diagnosticar el trabajo que realiza el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande dirigida al incremento de la Cartera de Préstamos?

3.- ¿Cuáles son las acciones que realiza el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande para lograr el aumento de la Cartera de Préstamos?

4.- ¿Qué estrategia se puede llevar a cabo que favorezca el incremento de la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande?

5.-¿Cómo implementar el sistema de acciones en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande?

Tareas de Investigación:

1.- Búsqueda, revisión y procesamiento de referentes bibliográficos acerca de la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

2.- Elaboración de instrumentos de investigación.

3.- Diagnóstico dirigido a investigar las acciones que realiza el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

4.- Realización del plan de acción para incrementar la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

5.- Aplicación del plan de acción para incrementar la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande.

El plan de acción se desarrollará a través de un enfoque dialéctico, lo que se expresará mediante el análisis de los nexos causales entre las manifestaciones del problema objeto de estudio, el enfoque sistémico y en la interpretación de la aplicación del principio del estudio de las entidades del municipio sujetas a la investigación.

Para el desarrollo de la investigación se utilizaran los siguientes métodos:

Métodos Teóricos:

Histórico-lógico: Posibilitará el establecimiento de las regularidades del comportamiento histórico así como las tendencias actuales del problema de investigación.

Inducción-deducción: A través de este método se llegará a la generalización de los cuestiones más importantes obtenidas del estudio diagnóstico para determinar el nivel de conocimiento que poseen las entidades del municipio acerca de los recursos que brinda el sistema bancario, así como la particularización de los conocimientos sobre la utilización de las diferentes modalidades de préstamos que pueden utilizar para disminuir algunos de sus indicadores económicos.

Análisis y la síntesis: Se utilizaran para el procesamiento de las fuentes de información a fin de determinar los diferentes enfoques y criterios relacionados con el objeto de investigación.

Método empírico:

Encuestas y entrevistas: Se utilizaran como fuentes de información sobre los niveles de conocimientos de las entidades del municipio en relación con la posibilidad de utilización de préstamos bancarios.

Observación: En el trabajo de campo para determinar entidades en el municipio donde se manifestaran con mayor claridad problemas en diferentes indicadores económicos.

Método Estadístico:

Estadística descriptiva y la informática diferencial.
Para el desarrollo de esta investigación se utilizará como población el 100% de los clientes (Empresas y Entidades) del Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande y como muestra el 30% de ellos.

CONCLUSIONES

Los aportes teóricos principales esperados con la investigación radican en la fundamentación de los conocimientos que se obtendrán por medio de la selección de los contenidos relacionados con el tema objeto de la investigación, la profundización en el conocimiento de las entidades del municipio, la gradual familiarización de las entidades del municipio con los diferentes servicios de créditos bancarios.

El aporte práctico de la investigación radicará en que se presentará un Sistema de Acciones que posibilite el incremento de la Cartera de Préstamos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande, con el objetivo de lograr un incremento de la Cartera de Préstamos lo que posibilita el mejoramiento de los indicadores económicos en el Banco de Crédito y Comercio Sucursal - 3841 de Jagüey Grande lo que a criterio de la autora es de gran importancia en el desarrollo y desenvolvimiento del Sistema Bancario.

Lic. Bárbara Asmara Rosabal Quintero

Ing. Tania Toledo Matheu

Lic. Jackeline Rodríguez Escandell

Banco de Crédito y Comercio. Cuba.

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