Ejemplo de plan de negocios. Aceites y lubricantes Az Zait

INTRODUCCION.
Cuando encaramos cualquier proyecto en la vida, de negocios o personal, todos tenemos un
plan. Puedes ser consciente o inconsciente, verbal o escrito. Todos tenemos una idea de los
pasos necesarios para seguir un objetivo, los costos y los beneficios asociados, los riesgos, las
posibilidades de éxito y de fracaso. Sin embargo en los negocios se hace más necesario el
contar con un plan por escrito. El plan de negocios es un documento que ayuda al empresario
a analizar el mercado y planificar la estrategia de un negocio. Podemos definir al plan de
negocios como un documento escrito que define con claridad los objetivos de un negocio y
describe los métodos que se van a emplear para alcanzar los objetivos. Sirve como el mapa
con el que se guía su compañía. El plan se utiliza tanto para una gran empresa como para un
pequeño emprendimiento. En distintas etapas de la vida de una empresa es necesario
establecer a través de un documento los aspectos esenciales de proyectos que pueden estar
relacionados con: lanzamiento de nuevos productos, mejorar los productos existentes, cambiar
o ampliar locales para aumentar la capacidad de producción, respaldar un pedido de crédito o
interesar a un socio potencial.
"El plan de negocios posibilita a través de un documento reunir toda la información necesaria
para valorar un negocio y establecer los parámetros generales para ponerlo en marcha".
En el documento se establece la naturaleza del negocio, los objetivos del empresario y las
acciones que se requieren para alcanzar dichos objetivos. Es similar a un mapa de rutas. Debe
ser capaz de guiar al empresario a través de un laberinto de decisiones de negocios y
alternativas para evitar caminos equivocados y callejones sin salida. La implementación de un
proyecto no depende sólo de una buena idea, también es necesario demostrar que es viable
desde el punto de vista económico y financiero. En el plan de negocios predominan los
aspectos económicos y financieros, pero también es fundamental la información que está
relacionada con los recursos humanos, las propuestas estratégicas, comerciales y operativas
por todo ello al elaborar un plan de negocios es necesario dar respuesta a un sin número de
preguntas acerca de la organización.
(MHPSORGHSODQGHQHJRFLRV
$FHLWHV\OXEULFDQWHV$]=DLW
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Naturaleza Del Proyecto
Capitulo 1
CONTENIDO:
EN ESTA SECCIÓN
Lluvia De Ideas.
Primera Evaluación De Lluvia De Ideas.
Descripción De La Idea.
Justificación De La Empresa.
Lluvia De Ideas Para Elegir El Nombre.
Nombre De La Empresa.
Giro De La Empresa.
Ubicación Y Tamaño Esperado De La Empresa.
Misión De La Empresa.
Objetivos De La Empresa.
Descripción De Ventajas Y Distingos.
Análisis De La Industria.
Descripción Del Servicio.
Calificaciones Para Entrar Al Área.
Apoyos Básicos De La Empresa.
CAPITULO 1: Naturaleza Del Proyecto
-3-
CAPITULO 1. NATURALEZA DEL PROYECTO.
En esta primera parte del plan de negocios se trata de definir en esencia que seel negocio a llevar acabo, es
decir el emprendedor tendrá una visión más amplia de lo que es en realidad será su negocio a desarrollar, desde
el nombre que su negocio, pasando por la ubicación del terreno donde se encontrara el negocio y hasta llegar a
los objetivos de la empresas, además de la descripción detallada del lo que se piensa hacer.
1.1.- Lluvia de ideas.
La lluvia de ideas es una herramienta de trabajo grupal que facilita el surgimiento de nuevas ideas sobre un tema
o problema determinado, es una técnica de grupo para generar ideas originales en un ambiente relajado, dando
oportunidad de hacer sugerencias sobre un determinado asunto y aprovechando la capacidad creativa de los
participantes.
Dentro de la reunión que se realizo el día 11 de marzo con el fin de recabar ideas para poner
en marcha una empresa, los C.C. Ing. Karely Chame Fernández, Ana Elvira Gómez Ramírez y
Carlos Alonso Terrazas Reyes aportaron la siguiente lluvia de ideas sobre lo que podrían
invertir en un futuro.
PRODUCTO O
SERVICIO
CARACTERISTICAS
NECESIDAD O PROBLEMA QUE
SATISFACE
Lavado de
carros
Crear centro de lavado en el cual los clientes
puedan disfrutar de una bonita estancia mientras
tendrá la certeza que se esta lavando su carro.
Limpieza del vehículo
Reparación de
piezas con
fibra de vidrio
Innovar en la reparación de Piezas dañadas con
utilización de la fibra de vidrio.
Compostura de piezas dañadas por
algún accidente automovilístico
Cambios de
aceite
Asegurar al cliente la seguridad de contar con un
aceite original de acuerdo a las necesidades del
vehículo.
Cambio de un aceite viejo por uno
que Prolongo la vida del motor.
Fabricación de
engranes
El cliente contara con las características
apropiadas de los engranes para brindar a sus
clientes el mejor servicio.
La seguridad de contar con engranes
de tamaños apropiados para la
compostura de alguna maquinaria.
Lubricación de
automóviles
Una lubricación con la más alta tecnología y se
realizara en escaso tiempo proporcionándole al
seguridad y perdida de tiempo.
El motor no se forzara y le dar más
vida útil a todo el sistema.
Hojalatería y
Pintura
Contar con la pintura de más alta calidad y al
mejor precio junto con reparaciones innovadoras
a base de la unión de maquina-hombre.
La reparación de vehículos chocados,
maltratados o simplemente la estética
de vehículos.
CAPITULO 1: Naturaleza Del Proyecto
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1.2.- Primera evaluación de lluvia de ideas.
Al tener en cuenta todas las ideas aportadas para la futura inversión había que decidir en una
de las opciones que fuese la mas redituable por lo que se prosiguió a llevar acabo la valoración
de cada una de las ideas tomando en cuenta los siguientes criterios: Nivel de innovación,
Mercado Potencial, Conocimiento Técnico, Requerimiento de Capital y los resultados fueron los
siguientes. Evaluados del 1 al 5, Donde el numero 5 indica que cumple mas satisfactoriamente
con el criterio evaluado.
IDEA
NIVEL DE
INNOVACIÓN
MERCADO
POTENCIAL
CONOCIMIENTO
TÉCNICO
REQUERIMIENTO
DE CAPITAL
TOTAL
1
Lavado De
Carros
3
5
3
4
15
2
Reparación De
Piezas Con
Fibra De Vidrio
5
3
4
3
15
3
Cambio De
Aceite
4
5
4
5
18
4
Fabricación De
Engranes
5
2
5
2
14
5
Lubricación de
Automóviles
3
4
4
3
14
6
Hojalatería Y
Pintura
3
4
4
4
15
1.3.- Descripción de la idea.
De acuerdo con la calificación anterior se decidió que:
Se brindara el servicio de cambio de aceite de motor (incluyendo cambio de filtro de aceite), y
la venta del mismo, esto con el objetivo de darle al motor una vida útil mas prolongada
utilizando el aceite correspondiente al tipo de motor y las condiciones de este, teniendo en
mente el cuidando del medio ambiente al realizar el correcto desalojo del aceite que ha
perdido sus propiedades, en un ambiente de comodidad y satisfacción para el cliente.
CAPITULO 1: Naturaleza Del Proyecto
-5-
1.4.- Justificación de la idea.
Ya que tenemos bien definido el proyecto que llevaremos a cabo se debe justificar la idea:
Se justifica debido a que la inversión no es mucha en comparación con las demás opciones.
Las necesidades que este servicio satisface es que el motor tenga una vida útil más
prolongada ya que el cambio de aceite tiene como fin, además de mantener lubricadas las
partes del motor, la evacuación de los residuos y el óxido ya que en el servicio brindado al
cliente se hará con el aceite de mayor calidad para cada uno de los vehículos.
1.5.- Lluvia de ideas para elegir el nombre.
Sabiendo lo anterior nos dispusimos a realizar una reunión nuevamente para ponernos de
acuerdo en el nombre que llevara nuestra empresa, para esto se tomara en cuenta la
originalidad, atractivo, claro, significativo, descriptivo de este y fue evaluado de cuerdo a ello
de la misma manera que se evaluó el producto o servicio que se elegiría.
NOMBRE
DESCRIPTIVO
ORIGINAL
ATRACTIVO
CLARO
SIGNIFICATIVO
AGRADABLE
TOTAL
1
AZ-ZAIT
3
5
4
3
5
4
24
2
FERTEGO
1
4
2
4
4
4
19
3
ACEITITO
3
2
1
4
2
3
15
4
ACEITERA
MAGICA
3
3
3
3
3
5
20
5
ACEITOSO
2
1
5
1
2
2
13
1.6.- Nombre de la empresa.
Una vez hecha la evaluación correspondiente al nombre se decidió que la empresa se llamara
AZ-ZAIT, el cual representa el nombre del aceite en griego, además por que en cierta parte es
atractivo para el cliente, es claro y fácil de pronunciar y da una idea vaga del producto que
manejamos.
1.7.- Giro de la empresa.
De acuerdo a la actividad desarrollada por nuestra empresa, la podemos clasificar dentro el
rango de servicios.
CAPITULO 1: Naturaleza Del Proyecto
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1.8.- Ubicación y tamaño esperado de la empresa.
En cuanto al tamaño de la empresa esta será clasificada como pequeña empresa, y la
ubicación será en la 13 sur poniente # 862 de Tuxtla Gutiérrez Chiapas.
1.9.- Misión de la empresa.
Levar a cabo el cambio de aceite a toda unidad móvil para asegurar el buen funcionamiento
del motor proporcionándole una mayor vida útil sin llevar acabo perjuicios al medio ambiente.
1.10.- Objetivos de la empresa.
CORTO PLAZO:
Darnos a conocer en el mercado como una empresa competitiva y de alta calidad brindando a
nuestros clientes el mejor servicio.
MEDIANO PLAZO:
Satisfacer las nuevas necesidades de nuestros consumidores en el cambio de aceite y contar
con mayor numero de clientes.
LARGO PLAZO:
Ser una mediana empresa.
Av. 13 Sur
Calle 7 Pte.
Calle 8 Pte.
Az-Zait
#862
CAPITULO 1: Naturaleza Del Proyecto
-7-
1.11.- Descripción de ventajas y distingos.
VENTAJAS COMPETITIVAS:
Contamos con personal directamente capacitado para poder brindar el aceite adecuado
dependiendo el tipo de motor y condiciones de este, para garantizarle mayor vida útil.
Al estar conectados directamente con los distribuidores de los mejores aceites nos
comprometemos a mejorar los precios de estos, para que usted pueda ser acreedor de una de
las mejores marcas y garantizar el mejor funcionamiento de su vehículo.
DISTINGOS COMPETITIVOS:
Contar con un servicio de la más alta calidad y brindarle comodidad y seguridad al cliente con
el servicio personalizado el cual consiste en ir a recoger su vehículo a domicilio y llevarlo de
regreso hasta su domicilio además de y llevar el registro de cada cambio de aceite.
1.12.- Análisis de la Industria.
Con miras en el crecimiento hacia una mediana empresa desarrollaremos algunas estrategias
competitivas las cuales nos harán sobresalir notablemente de nuestros competidores.
Dentro de nuestras estrategias están:
Llevar a cabo contratos con asociaciones dedicadas al transporte publico.
Recepción y entrega del vehículo a domicilio.
Paquetes promocionales para el cambio de aceite.
Vales de descuentos.
Trato agradable para todas las personas.
1.13.- Descripción de productos o servicios.
Contaremos con diferentes tipos y marcas de aceites para todos los modelos de vehículos para
llevar acabo de la mejor manera el cambio de aceite con su filtro correspondiente ya se que el
cliente llegue a nuestras instalaciones o bien que prefiera llamar para que nosotros podamos ir
por su vehículo a su domicilio y que al final del cambio de aceite se le regrese en buenas
condiciones asegurando la confianza que nos brindaran al dejarnos su vehículo, además que
podrá saber que se le revisara adecuadamente los niveles de fluidos su vehículo, para poder
desplazarse a cualquier lugar sin ningún preocupación alguna.
CAPITULO 1: Naturaleza Del Proyecto
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1.14.- Calificaciones para entrar al área.
Buena debido a que contamos con una excelente ubicación, equipo adecuado para realizar el
servicio, variedad de aceites de la mejor calidad. Precios accesibles, buen trato y sobre todo
personal especializado.
1.15.- Apoyos básicos de la empresa.
CONTADOR:
Octavio Lara Martínez.
ABOGADO:
Lic. Edgar Cruz Arenas.
AGENCIA DE SEGUROS:
Seguros Axa.
TÉCNICO (ESPECIALISTA):
Ramón Alonso Terrazas Reyes.
DISEÑO/IMPRENTA:
Letra “a”.
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Mercadotecnia
CONTENIDO:
Capitulo 2
EN ESTA SECCIÓN
Objetivos.
Características Del Segmento Del Mercado.
Consumo Aparente.
Demanda Potencial.
Estudio De La Competencia.
Definición Del Servicio Que Ofrece La Empresa.
Investigación De La Opinión Del Servicio.
Elaboración Del Cuestionario Para Los Clientes Potenciales.
Obtención De La Información.
Interpretación De Las Encuestas.
Conclusiones Del Estudio De Mercado.
Selección Del Sistema De Distribución.
Mensaje Publicitario.
Diseño Del Empaque Del Producto.
Costeo Del Servicio.
Determinación Del Precio Del Producto Incluyendo Canales De
Distribución.
Acciones Para Introducir El Producto En El Mercado.
Riesgos Y Oportunidades De La Empresa.
Organigrama De La Empresa.
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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CAPITULO 2: MERCADOTECNIA.
En esta parte se llevara acabo el proceso de planificación de las actividades que se desarrollaran a lo largo del
proceso, abarca aspectos como precios, promociones, distribución y ventas. Se define con mayor detalle el
servicio que se llevara a cabo, pues tomara en cuenta al consumidor, es decir se deberán de cumplir tanto
expectativas establecidas por los clientes pero sin descuidar los objetivos de la empresa, es decir se fortalecerá el
vinculo empresa consumidor.
2.1.-Objetivos.
CORTO PLAZO:
Darnos a conocer en el mercado como una empresa competitiva y de alta calidad brindando a
nuestros clientes el mejor servicio, con el objetivo de recuperar el 40% de nuestra inversión
en un periodo de 7 meses, a través de promociones que interesen a nuestros clientes como:
Disposición en hora pico, Sociedad con las cooperativas (en 10 servicios = 1 gratis).
MEDIANO PLAZO:
Satisfacer las nuevas necesidades de nuestros consumidores en el cambio de aceite y contar
con mayor número de clientes incrementándolo en un 15% durante cada dos meses por los
siguientes 2 primeros años. Todo esto en base a nuestros nuevos paquetes lo cuales serán los
siguientes:
SERVICIO ORO:
Cambio de aceite de motor.
Cambio de filtro de aceite del motor.
Cambio del liquido de freno
Cambio del anticongelante
Cambio del aceite de la caja
Cambio del aceite del diferencial
Cambio del aceite de la dirección hidráulica
CAPITULO 2: Mercadotecnia
-11-
LARGO PLAZO:
Ser una mediana empresa incrementando la clientela y recuperando la inversión total
contando con una ganancia del 60% de la inversión total ante de los primeros 5 años. Esto a
base de mayor cobertura en el estado a base de más contratos con sociedades en
cooperativas y la busca de convenios con empresas.
2.2.-Características del segmento del mercado.
SEGMENTO DEL MERCADO:
Productos y servicio para empresas y personas físicas que tengan unidad móvil.
CARACTERISTICAS DEL SEGMENTO DE MERCADO.
Según el censo económico registrado por el INEGI en el apartado de transportes y
comunicaciones la cantidad de automóviles en circulación al 31 de diciembre del 2007 en la
ciudad de Tuxtla Gutiérrez es de 68,682, este dato se puede corroborar en la siguiente tabla:
SERVICIO PLATA:
Cambio de aceite de motor.
Cambio de filtro de aceite del motor.
Cambio del liquido de freno
Cambio del anticongelante
Inspección del aceite de la caja
Inspección del aceite del diferencial
Inspección del aceite de la dirección hidráulica
SERVICIO BRONCE:
Cambio de aceite del motor.
Cambio de filtro de aceite de motor.
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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Automóviles registrados en circulación
por principales municipios
Al 31 de diciembre de 2007
Vehículos de motor registrados en circulación en Tuxtla Gutiérrez según el tipo de servicio al
31 de diciembre del 2007:
Municipio: Tuxtla Gutiérrez, Chiapas
Automóviles
Camiones de
pasajeros
Camiones y
Camionetas
para carga
Motocicletas
Oficial:
1,627
50
2,520
472
Publico:
1,094
1,153
386
6
Particular:
65,961
209
30,020
8,385
Total
General
Total:
68,682
1,412
32,926
8,863
111,883
49 989
3 387
3 510
3 874
4 217
5 266
9 721
15 984
23 912
68 682
Resto de
municipios
Palenque
Tonalá
Villaflores
Chiapa
de Corzo
Reforma
Comitán de
Domínguez
San Cristóbal
de las Casas
Tapachula
Tuxtla
Gutiérrez
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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2.3.-Consumo Aparente
EL NUMERO DE CLIENTES POTENCIALES ES: 6,000 vehículos al año.
EL CONSUMO UNITARIO APARENTE POR CLIENTE ES: 1 servicio por cada vehículo.
EL CONSUMO MENSUAL APARENTE DEL MERCADO ES DE: 500 servicios.
2.4.-Demanda Potencial.
CORTO PLAZO:
En el periodo de subsistencia de la empresa se pretende atender la mayor cantidad de
servicios para ganar clientes hablamos de 1200 servicios en 1 año.
MEDIANO PLAZO.
En esta etapa de estabilidad y crecimiento pretendemos atender 3600 servicios en 1 año.
LARGO PLAZO.
En esta etapa de expansión de servicios pretendemos cumplir con 6000 servicios en 1 año.
2.5.-Estudio de la Competencia.
NOMBRE DEL
COMPETIDOR
UBICACIÓN
PRINCIPAL
VENTAJA
ACCIONES PARA POSICIONARSE
Centro de
Servicio
Automotriz
"Orantes"
14 sur entre
6 y 7 Pte.#
792
Reparación en
general de los
Vehículos.
Debido a que las personas físicas y
empresas llevan su unidad móvil a su
servicio correspondiente, nosotros
contamos con el servicio personalizado
en el cual consiste en ir por la unidad
móvil hasta su domicilio.
Grace Monkey
11 Pte. y
periférico sur
Se dedican a la
lubricación y
lavado a los
vehículos creado
desde hace varios
años
Contamos con personal especializado
para realizar cambios de aceite y mayor
facilidad para acceso.
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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2.6.-Defina el producto o servicio que ofrece la empresa.
Contaremos con diferentes tipos y marcas de aceites para todos los modelos de vehículos para
llevar acabo de la mejor manera el cambio de aceite con su filtro correspondiente ya se que el
cliente llegue a nuestras instalaciones o bien que prefiera llamar para que nosotros podamos ir
por su vehículo a su domicilio y que al final del cambio de aceite se le regrese en buenas
condiciones asegurando la confianza que nos brindaran al dejarnos su vehículo, además que
podrá saber que se le revisara adecuadamente los niveles de fluidos a su vehículo, para poder
desplazarse a cualquier lugar sin preocupación alguna.
2.7.-Investigación de la opinión de su producto o servicio.
Debido a que contaremos con la venta de productos y servicios, sería bueno conocer: ¿Cuánto
estaría dispuesto a pagar por un servicio de cambio de aceite?, ¿Qué tiempo esperaría por un
cambio de aceite?, ¿Qué tan cerca de su casa encuentra el servicio de cambio de aceite?, ¿Le
gustaría que fueran por su unidad móvil a su domicilio?, ¿le han explicado en qué consiste un
cambio de aceite?, ¿Cada cuánto lleva su unidad móvil a cambio de aceite?, ¿Le gustaría estar
informado acerca de las nuevas marcas de aceite?.
2.8.-Elabore cuestionario para sus clientes potenciales.
La interacción del púbico sepor medio de un saludo cordial, para proceder a una pregunta
verbal “¿Cuenta usted con un vehículo?”, en donde la respuesta del público llevara el ultimato
para decidir si se realiza la encuesta. Si la pregunta tiende a ser contestada negativamente, se
le brindara un gesto de amabilidad y agradecimiento por su atención, pero si la respuesta es
positiva, lo hará participé a nuestra encuesta.
La encuesta se muestra en la siguiente hoja y consta de siete sencillas preguntas que será de
gran utilidad para nuestra empresa.
CAPITULO 2: Mercadotecnia
-15-
Ya que en Az-Zait, "Aceites y lubricantes, a su móvil: lo que pida" y Con la finalidad de
brindarle un mejor servicio, nos gustaría conocer su opinión respondiendo a estas sencillas
preguntas marcando con una “X” según su criterio.
1. ¿La calidad del aceite que utiliza en un servicio debe ser?
Excelente
Buena
Regular
2. ¿El tiempo de espera de 1hr 1:30hrs para un cambio de aceite le parece?
Excelente
Bueno
Regular
3. ¿Qué le parecen las instalaciones de la empresa donde lleva a cabo el servicio de
cambio de aceite de su vehículo?
Excelente
Bueno
Regular
4. ¿Qué le parecería que fuesen a su domicilio por su unidad móvil a su domicilio?
Excelente
Bueno
Regular
5. ¿Cómo es el trato que recibe por parte de la empresa donde lleva a cabo el cambio de
aceite de su vehículo?
Exente
Bueno
Regular
Como sabemos que su tiempo vale oro, le agradecemos tomarse la molestia al llenar este
cuestionario.
¡¡¡¡¡GRACIAS!!!!!
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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2.9.- ¿De qué forma obtendrá la Información?
DE QUE FORMA SERÁN LAS ENCUESTAS: Serán escritas.
CÓMO OBTENDRÁ LA INFORMACIÓN: A través de cuestionarios.
CUÁNDO OBTENDRÁ LA INFORMACIÓN: En un periodo de 15 días.
DÓNDE OBTENDRÁ LA INFORMACIÓN: En las afueras de los centros comerciales.
QUIÉN APLICARÁ LAS ENCUESTAS: Será aplicada por nosotros los iniciadores de la empresa.
DE QUÉ TAMAÑO SERÁ LA ENCUESTA: Sera un cuestionario de 5 preguntas a una población
representativa de 134 personas, esta muestra fue calculada con la siguiente formula:
Donde:
n = Tamaño de la nuestra. (133.06 se toma el inmediato superior 134 sale de la formula).
N = Tamaño de la población. (6,000 vehículos, demanda potencial).
Z = Valor del estadístico de la distribución normal (1.96 para una confianza de 95%).
P = Probabilidad de respuesta positiva (85%) .
Q = Probabilidad de respuesta negativa (15%).
E = Error de estimación (0.06 en la práctica se trabaja con una precisión entre 2% y 6% para
95% de confianza).
CAPITULO 2: Mercadotecnia
-17-
2.10.-Interpretación de las encuestas
020 40 60 80 100 120
1
2
3
4
5
Respuesta de las Encuestas
Numero de la Pregunta
1
2
3
4
5
Regular
14
24
39
5
90
Bueno
20
60
80
19
26
Exelente
100
50
15
110
18
Encuesta de Estudio de Mercado Az-Zait
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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2.11.-Conclusiones del Estudio de Mercado
Una de las cosas importantes para nuestros clientes es la calidad del aceite que se utiliza en el
servicio, por lo que Az-Zait se compromete a tener al alcance de nuestros clientes aceite de la
mejor calidad y a un buen precio, además de poder brindar el servicio de recepción a
domicilio.
Por otro lado estamos seguros que por la parte referente al tiempo de realización del servicio
estamos en un nivel muy competente, por lo que nuestros clientes podrán quedar satisfechos
de acuerdo al servicio brindado.
Con lo que respecta a las instalaciones de la empresa tendremos la obligación de estar por lo
menos a la par con nuestra competencia para poder satisfacer ese rubro. Y hablando del trato
del personal con los clientes; se deberá superar las deficiencias de este servicio.
74.63%
37.31%
11.19%
82.09%
13.43%
14.93%
44.78%
59.70%
14.18%
19.40%
10.45%
17.91%
29.10%
3.73%
67.16%
1
2
3
4
5
Numero de Pregunta
Grafica Porcentual
Exelente
Bueno
Regular
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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2.12.-Selección del sistema de distribución.
Debido al giro comercial de nuestra empresa (Servicio) nos enfocaremos en el sistema de
distribución para “Bienes Industriales:
Productor - Consumidor Industrial
En este caso la empresa Az-Zait actuara como productor, debido a los servicios a brindar, con
la finalidad de satisfacer las necesidades de nuestros clientes (Consumidor industrial).
2.13.-Mensaje Publicitario.
PALABRAS DEL MENSAJE ATRACTIVO (CUALIDADES DEL PRODUCTO):
“En Aceites Y Lubricantes, A su móvil lo que pida.”
NOMBRE DE LA EMPRESA (NOMBRE, DIRECCIÓN Y TELÉFONO):
Az-Zait 13 sur Pte. # 862 Tuxtla Gutiérrez, Chiapas.
Teléfonos: 0449611508502
0449611885312
9616113882
CAPITULO 2: Mercadotecnia
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DIBUJO DEL PRODUCTO O SU EQUIVALENTE (Logo de la empresa)
2.14.-Diseño del empaque del producto
SPOT DE RADIO: No tendremos.
VOLANTE PUBLICITARIO: El volante publicitario llevara los siguientes datos:
Ubicación de las instalaciones Az-Zait.
Horarios de atención al cliente.
Teléfonos.
Nombre de la empresa
Mensaje publicitario
Logo distintivo de la empresa.
Tipos de servicios brindados.
o Cambio de aceite de motor con filtro.
o Cambio de aceite de la dirección hidráulica
o Cambio de líquido de freno.
o Cambio de anticongelante.
o Inspección del aceite del diferencial.
o Inspección del aceite de la caja
o Paquetes especiales (Oro, Plata, Bronce).
CAPITULO 2: Mercadotecnia
-21-
ANUNCIO DEL PERIÓDICO: No Tendremos.
ETIQUETA DEL PRODUCTO: No tendremos
SISTEMA DE PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD: A través de volantes adhesivos.
2.15.-Costeo del producto o servicio
Para poder determinar el costeo del producto se tomo a consideración la cantidad de refacción
a utilizar para cada actividad del servicio y se realizo un estándar la cual se puede muestra en
la siguiente tabla, también se tomo un precio estándar para la venta de esta refacción sin
importar marca.
Descripción
Mano de
Obra
Refacción
Total
Cantidad
Unitario
Total
Aceite de Motor
$ 50.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 250.00
Filtro de Aceite de Motor
$ -
1
$ 35.00
$ 35.00
$ 35.00
Aceite de la Caja
$ 100.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 300.00
Inspección de Aceite de la Caja
$ 10.00
0
$ -
$ -
$ 10.00
Aceite del Diferencial
$ 100.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 300.00
Inspección de Aceite del Diferencial
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ 5.00
Aceite la Dirección Hidráulica
$ 80.00
2
$ 55.00
$ 110.00
$ 190.00
Inspección de Aceite de la Dirección
Hidráulica
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ 5.00
Liquido de Freno
$ 100.00
1
$ 25.00
$ 25.00
$ 125.00
Inspección del Liquido de frenos
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ 5.00
Anticongelante
$ 80.00
6
$ 25.00
$ 150.00
$ 230.00
Inspección del Anticongelante
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ 5.00
Precio de los paquetes:
PAQUETE BRONCE: $ 285.00
PAQUETE PLATA: $ 660.00
PAQUETE ORO: $ 1,430.00
CAPITULO 2: Mercadotecnia
-22-
2.16.-Determine el precio del producto incluyendo canales de distribución
Dentro de la empresa Az-Zait, no se contara con la distribución del producto, ya que solo se
brindara el servicio dentro de las instalaciones de Az-Zait a todas aquellas personas que
cuenten con unidad móvil, es decir el trato de la empresa será directo con el consumidor.
Proveedor de servicio Consumidor final.
2.17.-Establecer acciones para introducir el producto en el mercado.
PROMOCIÓN: Disposición en hora pico, sociedad con las cooperativas (en 10 servicio = 1
gratis), paquetes promocionales, servicios de recepción de vehículos a domicilio.
PUBLICIDAD: A través de volantes publicitarios adhesivos y una visita de la radio, la cual
consiste en una entrevista.
PRECIO: $ 4,500.00 pesos (Volantes y entrevistas)
PERSONAL: La empresa Az-Zait no requerirá de personal para la distribución de volantes, ya
que la radio llevara su propio personal para realizar dichas actividades.
2.18.-Liste posibles riesgos y oportunidades de la empresa.
RIESGOS.
ACCIONES A IMPLEMENTAR.
Tener poca clientela por ser nuevos en
el mercado.
Tener promociones y sociedades con
cooperativas.
No contar con el aceite adecuado para
la unidad móvil.
Contar con la mayor gamma de aceites
posibles al mejor precio.
2.19.-Organigrama De Ventas.
No Existe el departamento.
OPORTUNIDADES
Ser aceptados en el mercado al contar con un especialista.
Ganar mayor clientela por el servicio a domicilio.
Ser una mediana empresa.
Página 23
Producción
CONTENIDO:
Capitulo 3
EN ESTA SECCIÓN
Objetivos De Producción.
Especificaciones Del Servicio.
Descripción Del Proceso De La Prestación Del Servicio.
Diagrama De Flujo Del Proceso.
Características De La Tecnología.
Equipo E Instalaciones.
Materia Prima.
Identificación De Proveedores Y Cotizaciones.
Capacidad Instalada De La Planta.
Manejo De Inventarios.
Ubicación De La Empresa.
Distribución De La Planta.
Mano De Obra Requerida.
Procedimientos De Mejora Continua.
Programa Preoperativo De Producción.
CAPITULO 3: Produccion
-24-
CAPITULO 3: PRODUCCIÓN.
Podemos definir al proceso de Producción como el conjunto de decisiones sobre los objetivos, políticas y
programas de acción en producción, coherentes con la misión del negocio, a través de las cuales una empresa
compite y trata de obtener cierta ventaja sobre la competencia, en otras palabras seria la creación y
procesamiento de bienes y mercancías, incluida su concepción, su procesamiento en las diversas etapas y la
financiación ofrecida por los bancos. La producción suele ser considera uno de los principales procesos
económicos, el medio a través del cual el trabajo humano crea riqueza.
3.1.- Objetivos de Producción y Ventas.
CORTO PLAZO:
De acuerdo con la demanda potencial nuestra empresa pretenderá llevar a cabo por lo menos
1200 servicios en una etapa de un año por ser aun apenas la etapa de subsistencia y de
darnos a conocer en el medio.
MEDIANO PLAZO:
Al cabo del tercer o se prevé que nuestra empresa cumpla por lo menos con los 7200
servicios realizados, es decir, se tendrá un crecimiento anual de 1200 servicios cada año.
LARGO PLAZO:
Para esta etapa se desean realizar 6000 servicios en un periodo de un año esto con la
finalidad de llegar a ser una mediana empresa que pueda competir a la par con las grandes
agencias en el rubro de cambios de aceite.
3.2.- Especificaciones del producto o servicio.
En esta parte se enfoca en el diseño definitivo del producto o servicio de su empresa, que como bien sabemos si
hablamos de productos, este podría ser industrial o de comercio y si se esta hablando de servicios se divide en
comerciales, profesionales y educativos. En este caso estaríamos hablando de un tipo de servicio profesional.
Para llevar a cabo el servicio tendremos personal altamente capacitado, por lo que usted
podrá estar seguro que su vehículo estará en las mejores manos y el trabajo será de la más
alta calidad. Si hablamos de la refacción de su vehículo, (aceite y filtro), usted podrá contar
con los mejores aceites a un buen precio y podrá elegir entre las diferentes marcas que
estarán disponibles. Además, nuestro servicio contara con las herramientas adecuadas para
poder llevar a cabo el servicio.
CAPITULO 3: Produccion
-25-
De acuerdo a la calidad de los aceites, es recomendable cambiar el aceite cada 5,000
kilómetros en condiciones severas y hasta 10,000 kilómetros en viajes largos sobre asfalto o
personas que viajan todos los días por carretera, usando en la mayoría del trayecto la quinta
velocidad. Para los que no llegan a estos recorridos en 6 meses, igual deberían cambiar su
aceite para refrescar los aditivos, eliminar los depósitos y parar el crecimiento de la corrosión.
3.3.- Descripción del proceso de producción o prestación del servicio.
ORDEN
ACTIVIDAD
TIEMPO
1
Se ha de empezar diciendo que la recepción del vehículo puede ser de dos maneras; ya
sea que el cliente acuda a nuestras instalaciones, o bien que nos hable por teléfono para
ir a recoger su vehículo.
-
2
Al recepcionar el vehículo se tendrá que realizar una inspección para evitar anomalías en
el servicio, es decir se revisara que no cuente con golpes el vehículo, se le preguntara al
cliente por algún objeto de valor que valla a dejar en su unidad móvil, se registrara el
kilometraje y cantidad de gasolina existente, se detallara la marca, modelo y año de la
unidad en una hoja de verificación. Se le asignara hora de entrega.
5 min
3
De acuerdo al tipo de servicio que se le valla a dar al vehículo (ver paquetes) se le
asignara una torre con un número y color correspondiente. El vehículo será llevado al
estacionamiento.
5 min
4
El encargado del área de control registrara la orden de trabajo, asignar y llamara al
técnico que realizara el trabajo.
3 min
5
El técnico ya con la orden de trabajo en la mano se dirige al estacionamiento para poder
desplazar el vehículo hacia su rampa correspondiente.
4 min
6
Realización del servicio correspondiente en la orden de trabajo:
Servicio Bronce:
Se colocara la unidad en la rampa y se asegurara.
Se quitara el tapón de aceite con la herramienta adecuada (llave de acuerdo al tipo de
carro es la medida), recuperando este aceite de manera cuidadosa en recipientes
destinados para su uso (tambos pequeños).
Se dejara escurrir perfectamente todo el aceite contenido en el motor del vehículo.
Se quitara el filtro de aceite con su herramienta adecuada (Saca filtro) recuperando d
igual forma el aceite que es derramado por el filtro.
Se limpiara perfectamente el lugar del tapón de aceite y el filtro de aceite con un trapo
húmedo de gasolina.
Concluido lo anterior, el técnico se desplazara al almacén llevando consigo la orden de
trabajo para que el especialista pueda analizarla y asignar el tipo y la cantidad de aceite
adecuada de la marca elegida por el cliente, así mismo como su filtro de aceite
correspondiente.
El especialista carga la refacción del vehículo a la orden de trabajo en el sistema y le dará
un vale al técnico para que pase con el encargado del almacén para que le surta la
refacción.
El técnico regresa a su rampa con la refacción y lubrica la liga del filtro de aceite con un
poquito de aceite, y lo coloca en el vehículo apretándolo adecuadamente con la mano.
Coloca silicón el tapón del carter y lo coloca apretándolo adecuadamente con la ayuda de
la llave.
Vacía el aceite con la ayudad de un embudo en el vehículo.
Prende el vehículo un ratito y posteriormente lo apaga para checar el nivel de aceite, si el
nivel de aceite es el correcto ha terminado el servicio y si le falta entonces lo rellena hasta
dejarlo a nivel.
25 min
CAPITULO 3: Produccion
-26-
Servicio Plata:
Se colocara la unidad en la rampa y se asegurara.
Se quitara el tapón de aceite con la herramienta adecuada (llave de acuerdo al tipo de
carro es la medida), recuperando este aceite de manera cuidadosa en recipientes
destinados para su uso (tambos pequeños).
Se dejara escurrir perfectamente todo el aceite contenido en el motor del vehículo.
Se quitara el filtro de aceite con su herramienta adecuada (Saca filtro) recuperando de
igual forma el aceite que es derramado por el filtro.
Se limpiara perfectamente el lugar del tapón de aceite y el filtro de aceite con un trapo
húmedo de gasolina.
Se quitara el líquido de frenos con una bomba de aspiración de fluidos para poder extraer
todo el líquido por medio del depósito.
El anticongelante es extraído por la pipeta de desagüe incluida en el radiador del
automóvil.
Se checan los niveles del aceite de dirección hidráulica, aceite del diferencial, y aceite de
la caja.
Concluido lo anterior, el técnico se desplazara al almacén llevando consigo la orden de
trabajo para que el especialista pueda analizarla y asignar el tipo y la cantidad de aceite
adecuada de la marca elegida por el cliente, así mismo como su filtro de aceite
correspondiente en caso de faltar aceite de dirección hidráulica, aceite del diferencial, y
aceite de la caja, así también líquido de frenos y anticongelante se le pedirá al especialista
que se anexe en el vale para que puedan ser rellenados.
El especialista carga la refacción del vehículo a la orden de trabajo en el sistema y le da
un vale al técnico para que pase con el encargado del almacén para que le surta la
refacción.
El técnico regresa a su rampa con la refacción y lubrica la liga del filtro de aceite con un
poquito de aceite, y lo coloca en el vehículo apretándolo adecuadamente con la mano.
Coloca silicón el tapón del carter y lo coloca apretándolo adecuadamente con la ayuda de
la llave.
Vacía el aceite del motor con la ayudad de un embudo en el vehículo.
Rellena en caso de que haga falta el nivel de aceite de dirección hidráulica, aceite del
diferencial, y aceite de la caja.
Llena el deposito de líquido de frenos y se abren los purgadores de las cuatro ruedas
para que escurra un poco de liquido de frenos y no le quede aire en el interior se vuelve a
rellenar el deposito hasta que ya no salgan burbujas en el liquido.
Habiendo hecho lo anterior se procede a purgar los frenos en cada una de las ruedas.
Se cierra la pipeta de desagüe del radiador y se rellena el depósito del radiador con el
anticongelante.
Prende el vehículo un ratito y posteriormente lo apaga para checar el nivel de aceite, si el
nivel de aceite es el correcto ha terminado el servicio y si le falta entonces lo rellena hasta
dejarlo a nivel.
35 min
Servicio Oro:
Se colocara la unidad en la rampa y se asegurara.
Se quitara el tapón de aceite con la herramienta adecuada (llave de acuerdo al tipo de
carro es la medida), recuperando este aceite de manera cuidadosa en recipientes
destinados para su uso (tambos pequeños).
Se dejara escurrir perfectamente todo el aceite contenido en el motor del vehículo.
Se quitara el filtro de aceite con su herramienta adecuada (Saca filtro) recuperando d
igual forma el aceite que es derramado por el filtro.
Se limpiara perfectamente el lugar del tapón de aceite y el filtro de aceite con un trapo
húmedo de gasolina.
Se quitara el aceite de la dirección hidráulica con una bomba de aspiración de fluidos para
poder extraer todo el aceite por medio del depósito del aceite.
50 min
CAPITULO 3: Produccion
-27-
El líquido de frenos de igual manera se extrae del depósito de la bomba de frenos.
Y el anticongelante es extraído por la pipeta de desagüe incluida en el radiador del
automóvil.
Se saca el tapón del aceite de la caja y diferencial para poder desechar estos.
Concluido lo anterior, el técnico se desplazara al almacén llevando consigo la orden de
trabajo para que el especialista pueda analizarla y asignar el tipo y la cantidad de aceite
adecuada de la marca elegida por el cliente, así mismo como su filtro de aceite
correspondiente, la cantidad de aceite de dirección hidráulica, anticongelante y liquido de
frenos, si llegase faltar aceite del diferencial, y aceite de la caja se le pedirá al especialista
que se anexe en el vale para que puedan ser rellenados.
El especialista carga la refacción del vehículo a la orden de trabajo en el sistema y le dará
un vale al técnico para que pase con el encargado del almacén para que le surta la
refacción.
El técnico regresa a su rampa con la refacción y lubrica la liga del filtro de aceite con un
poquito de aceite, y lo coloca en el vehículo apretándolo adecuadamente con la mano.
Coloca silicón el tapón del carter y lo coloca apretándolo adecuadamente con la ayuda de
la llave. Al igual pone los demás tapones extraídos anteriormente.
Vacía el aceite del motor con la ayudad de un embudo en el vehículo.
Se llena el depósito de la dirección hidráulica hasta ponerlo a su nivel.
Se vacía el aceite de la caja por medio de un embudo en el orificio de la bayoneta de
checado de nivel.
Se introduce el aceite del diferencial por medio del diferencial de desfogue del mismo.
Llena el deposito de líquido de frenos y se abren los purgadores de las cuatro ruedas
para que escurra un poco de liquido de frenos y no le quede aire en el interior se vuelve a
rellenar el deposito hasta que ya no salgan burbujas en el liquido.
Habiendo hecho lo anterior se procede a purgar los frenos en cada una de las ruedas.
Se cierra la pipeta de desagüe del radiador y se rellena el depósito del radiador con el
anticongelante.
Prende el vehículo un ratito y posteriormente lo apaga para checar el nivel de aceite, si el
nivel de aceite es el correcto ha terminado el servicio y si le falta entonces lo rellena hasta
dejarlo a nivel.
7
Al término del servicio, el técnico llevara el vehículo nuevamente al estacionamiento y
llevara la orden de servicio al área de control.
2 min
8
En el área de control se dará como terminado el servicio registrando la hora de termino
de este y se llevara la orden al área de cobro.
3 min
9
En cuanto la orden este en el área de cobro se descarga el total del servicio, es decir
refacción utilizada y mano de obra total, para que l cliente pueda pagar en ese momento,
si es que se quedo en la sala de espera o bien se le hablara al dueño del vehículo para
informarle el costo total y saber si pasara por su unidad o bien prefiere que se le lleve a
domicilio.
5 min
10
Una vez con su factura de pago el cliente puede ir a la recepción para que le entreguen su
unidad móvil.
3 min
TIEMPO TOTAL DEL SERVICIO:
Servicio con paquete Bronce: 55 minutos.
Servicio con paquete Plata: 1 hora con 5 minutos.
Servicio con paquete Oro: 1 hora con 20 minutos.
CAPITULO 3: Produccion
-28-
3.4.- Diagrama de Flujo del Proceso.
Recepción Inspección
del
vehículo
Selección
del servicio
Área de
Control
Selección
del técnico
Realización
del Servicio
Consulta
con
especialista
Entrega de
refacciones
Conclusión
del
servicio
Área de
control
Finalización
del servicio
Área de
cobro
Facturación
Entrega
del
vehículo
CAPITULO 3: Produccion
-29-
3.5.- Características de la Tecnología.
Pues bien en este aspecto nuestra empresa no contara con tecnología relevante, es decir al no
requerir equipos altamente sofisticados no será necesario usar tecnología de punta, para
calzar los carros no se usaran grúas hidráulicas, mas bien se usaran rampas de concreto por
ser mas barata y mas funcionales para la actividad que vamos a desarrollar, y la otra parte
seria una bomba de extracción de aceite que en su caso no se requiere de gran conocimiento
para su uso y no es de muy alta tecnología.
3.6.- Equipo e Instalaciones.
Para poder brindar un servicio de calidad, será necesaria la utilización del siguiente equipo y
herramientas. En la siguiente tabla se determinan por medio de la cantidad, precio y marca.
EQUIPO / HERRAMIENTA
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
MARCA
Computadoras
3
$ 4,500.00
Compaq
Escritorios
3
$ 519.00
Tisera
Saca filtros
2
$ 150.00
AOK
CAPITULO 3: Produccion
-30-
Caja de herramientas
2
$8,000.00
Snap-On
Aspirador neumático de aceite
1
$ 1,500.00
Vulcano
Recolector de aceite vaciado manual
2
$ 1,000.00
Vulcano
Tambos para el desecho
7
$ 200.00
Valvoline
CAPITULO 3: Produccion
-31-
Carro porta-herramientas con tablero
2
$ 2,000.00
Vulcano
Televisión
2
$ 6,800.00
Samsung
Sala de espera
2
$ 800.00
Archivero
3
$ 1,300.00
JVS
CAPITULO 3: Produccion
-32-
Cafetera
1
$ 350.00
Oster
Water dispenser
2
$ 2,500.00
Dowell
Ventiladores
1
$450.00
Lasko
Extinguidores
2
$ 250.00
Dahfsa
CAPITULO 3: Produccion
-33-
Cestos de basura
1
$ 380.00
Fiberlan
Multifuncional
2
$ 1,500.00
Brother
Teléfono
1
$ 1,200.00
Panasoni
c
Multifon
1
$ 680.00
Intec
Mini Split
2
$ 8,700.00
Samsung
CAPITULO 3: Produccion
-34-
SERVICIOS NECESARIOS
EMPRESA
PRECIO
Electricidad
CFE
$ 1,000.00
Agua Potable
SAPAM
$ 30.00
MEGAFON (Internet, Cable, Teléfono)
MEGAFONE
$ 500.00
INSTALACIONES NECESARIAS:
1
2
3
4
5
6
7
E s t a c i o n a m i e n t o
8
9
10
11
Desechos
Rampa 1
P a s i l l o
Rampa 2
Rampa 3
Limpieza
E n t r a d a
S a l i d a
Cobro
Almacén y
refacciones
Control
Sala de
espera
WC
Recepción
Gerencia
CAPITULO 3: Produccion
-35-
3.7.- Materia Prima.
En la siguiente tabla se indica la materia prima que requerimos en nuestro proceso productivo,
especificando la cantidad estimada por periodo.
Las estimaciones se hicieron considerando el periodo de un mes en el cual se deberán efectuar
100 servicios de la siguiente manera: 35 paquetes de bronce, 49 paquetes plata y 16 paquetes
oro, esto se puede corroborar en el pronostico de ventas.
MATERIA PRIMA
CANTIDAD / MENSUAL
Aceite de motor
400 Litros
Filtros de aceite de motor
100 Piezas
Liquido de frenos
65 Botes de ¼ de litro
Anticongelante
390 Litros
Aceite de la caja
64 Litros
Aceite del diferencial
64 Litros
Aceite de la dirección hidráulica
32 Litros
Gasolina
25 Litros
CAPITULO 3: Produccion
-36-
3.8.- Identificación de Proveedores y Cotizaciones.
PRECIO PROMEDIO
DE COMPRA
UNITARIO
MOVIL
QUAKER STATE
CASTROL
ESSO
ROSHFRANS
BRADAHL
DEFENSE
PRESTONE
ATF
ELF
AKRON
GONER
FRAM
AC DELCO
Proveedor /
Materias Prima
$ 38.17
$ 42.00
$ 45.00
$ 43.00
$ 38.00
$ 36.00
$ 25.00
Aceite de Motor
$ 25.33
$ 23.00
$ 26.00
$ 27.00
Filtro de Aceite de
Motor
$ 36.00
$ 34.00
$ 38.00
$ 36.00
Aceite de la Caja
$ 33.67
$ 34.00
$ 30.00
$ 37.00
Aceite del
Diferencial
$ 36.50
$ 40.00
$ 36.00
$ 38.00
$ 32.00
Aceite la
Dirección
Hidráulica
$ 16.00
$ 16.00
$ 17.00
$ 15.00
Liquido de Freno
$ 17.00
$ 19.00
$ 15.00
$ 17.00
Anticongelante
CAPITULO 3: Produccion
-37-
3.9.- Capacidad Instalada de la Planta.
Período
Cantidad de servicios
Diarios:
12
Semana:
70
Mes:
300
Año:
3600
Se a considerado que solo se trabajaran 300 días del año, también que del primer año hasta el
tercer año sela etapa de crecimiento y de iniciación de la empresa por lo que aun solo se
cuenta con dos técnicos los cuales podrán desarrollar en promedio seis servicios al día
considerando que el servicio mas largo por paquete dura 1hr con 30min esto nos daría 7.8hrs
de trabajo en una jornada laboral diaria como lo marca la ley a partir del cuarto año se tendrá
que contratar mas personal para suplir la deficiencia de tiempo.
3.10.- Manejo de Inventarios.
Se establece el punto de re-orden para cada materia prima, con base en un periodo mensual
en el cual se deberán efectuar 100 servicios de la siguiente manera: 35 paquetes de bronce,
49 paquetes plata y 16 paquetes oro.
INVENTARIO DE PRODUCTOS PARA:
100
SERVICIOS
Bronce
Plata
Oro
TOTAL
Aceite de motor
140
196
464
400
$ 15,266.67
Filtro de aceite de motor
35
49
16
100
$ 2,533.33
Aceite de la caja
0
0
64
64
$ 2,304.00
Aceite del diferencial
0
0
64
64
$ 2,154.67
Aceite de la dirección
hidráulica
0
0
32
32
$ 1,168.00
Liquido de frenos
0
49
16
65
$ 1,040.00
Anticongelante
0
294
96
390
$ 6,630.00
TOTAL
Mensual:
$ 31,096.67
El inventario varia de acuerdo a la cantidad de cada paquete establecido en el
inventario inicial en el primer mes
3.11.- Ubicación de la Empresa.
La ubicación de la empresa se encuentra en la 13 sur poniente numero 862 Tuxtla Gutiérrez,
Chiapas.
CAPITULO 3: Produccion
-38-
3.12.- Distribución de la Planta.
1
2
3
4
5
6
7
E s t a c i o n a m i e n t o
8
9
10
11
Desechos
Rampa 1
P a s i l l o
Rampa 2
Rampa 3
Limpieza
E n t r a d a
S a l i d a
Cobro
Almacén y
refacciones
Control
Sala
de
espera
WC
Recepción
Gerencia
CAPITULO 3: Produccion
-39-
3.13.- Mano de Obra requerida.
En la siguiente tabla se establece el personal requerido para llevar a cabo el proceso
productivo, así como las habilidades del mismo.
Actividad
No. de
personas
Tipo de habilidad
Recepcionista
2
Conocimiento básico en sistemas de computo (Exel y Word)
Trato con personas
Facilidad d palabra
Área de
control
1
Conocimiento básico en sistemas e computo (Exel y Word)
Técnicos
2
Conocimiento básicos de vehículos automotriz en general
Especialista
1
Conocimientos en motores y aceites
MANO DE OBRA TOTAL REQUERIDA: 4 puestos para un total de 6 personas, en este caso el
área de control y especialista será llevada a cabo por la misma persona, por lo que solo será
requerida la mano de obra de 5 personas.
3.14.- Procedimientos de Mejora continúa.
Para pode asegurarnos de que nuestro servicio cumplirá con los estándares de calidad s
exigentes que el cliente propone (Precio, tiempo, amabilidad en la atención, disponibilidad de
servicio y horario, entretenimiento, seguridad, trabajo bien hecho) se llevaran a cabo las
siguientes actividades:
Estudio de mercados constantes.
Monitores de alzas y bajas de refacciones (inventarios).
Servicios pos-venta con los clientes para ver la satisfacción del cliente para con el
servicio.
Distribución en los turnos de trabajo para estar siempre disponibles.
Checar diariamente que funcione los servicios de café e internet, así también que no
falte el agua en los dispensadores ni revistas en la sala de espera.
Se supervisaran los trabajos realizados a fin de evitar anomalías en l servicio.
Se llevaran periódicamente curso sobre trato de personal.
Actualización constante en aceites novedosos.
CAPITULO 3: Produccion
-40-
3.15.- Programa Preoperativo de Producción.
GRÁFICA DE GANTT:
Actividades
Personal encargado
Costos
Búsqueda de terreno
Ing. Karely Chamé Fernández
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes
$ 200.00
Compra de terreno
Ing. Karely Chamé Fernández
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes
$ 500,000.00
Diseño de estructura
Ing. Karely Chamé Fernández
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes
Aportación creativa
Adquisición de material
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes
$ 385,000.00
Construcción (mano de obra)
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes
$ 50,000.00
Equipamiento de instalación
Ing. Karely Chamé Fernández
$ 88,777.00
Adquisición de materia prima
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez
$ 93,290.00
Contratación de personal
Ing. Karely Chamé Fernández
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes
$ 3,500.00
Periodo de Tiempo (Semana)
Búsqueda de terreno
Compra de terreno
Diseño de estructura
Adquisición de material
Construcción (mano de obra)
Equipamiento de instalación
Adquisición de materia
Contratación de personal
Página 41
CONTENIDO:
Capitulo 4
Organización
EN ESTA SECCIÓN:
Objetivo Del Área Organizacional.
Organigrama De La Empresa.
Funciones Generales Y Específicas De La Empresa.
Reclutamiento De Personal.
Selección Del Personal.
Contratación Del Personal.
Proceso De Inducción.
Definición Del Programa De Entrenamiento
Y Capacitación De La Empresa.
Administración De Sueldos Y Salarios.
Acciones Concretas Para La Mejora De Calidad Del Vida
Del Trabajador Y Su Familia.
Definición De La Forma De Régimen Más Conveniente
Para La Microempresa.
Aspectos Fiscales A Considerar.
Aspectos A Considerar En La Contratación.
Aspectos Legales A Considerar Para La Implementación
De La Empresa.
CAPITULO 4: Organizacion
-42-
CAPITULO 4: ORGANIZACIÓN.
A la organización empresarial corresponde el proceso de organizar los recursos (humanos, financieros y
materiales) de los que dispone la empresa, para alcanzar los objetivos deseados.
El propósito de la organización es volver eficaz a la misma mediante la cooperación humana, la razón en que
existen niveles organizacionales está en marcar un límite de personas a las que pueda controlar un administrador
de una manera más efectiva
Uno de los aspectos de la organización es el establecimiento de departamentos, que designan un área o división
en particular de una organización sobre la cual un administrador posee autoridad respecto del desempeño de
actividades especificas.
4.1.- Objetivos del área organizacional.
Trabajar de una manera organizada en las diferentes áreas, con la finalidad de integrarnos en
un solo equipo de trabajo satisfaciendo las necesidades del cliente en el menor tiempo
posible.
CAPITULO 4: Organizacion
-43-
Gerencia
Karely Chamé
Fernández
Finanzas
Ana Elvira Gómez Ramirez
Servicio Al Cliente.
Ana Elvira Gómez Ramirez
Karely Chamé Fernández
Almacen
Ramon Terrazas Cruz
Técnico 1
José Jaime Bonifacio
Gómez
Técnico 2
Carlos Alonso Terrazas
Reyes
Limpieza.
José Jaime Bonifacio
Gómez
Carlos Alonso Terrazas
Reyes
Control.
Ramón Terrazas Cruz
4.2.- Organigrama de la empresa.
CAPITULO 4: Organizacion
-44-
4.3.- Funciones generales y específicas de la Empresa.
GERENCIA: Será la persona que llevara el control de entradas y salidas a nivel general, así
como un balance y crecimiento de la empresa; estará a cargo de supervisar todos los
departamentos en la empresa y al contador de las actividades financieras. Por lo consiguiente
será el que lleve un programa de actividades para el personal, ya sea para actualizaciones y
cursos de inducción entre otros.
SERVICIO AL CLIENTE (recepción): Será la persona encargada en atender e impartir
información de todos los paquetes y promociones a todo persona interesada en nuestros
servicios. Por consiguiente realizara una labor de valet parking, durante la estancia de los
vehículos, que consistirá en inspeccionar el vehículo antes y después dé, le preguntara al
cliente por algún objeto de valor que valla a dejar en su unidad móvil, registrara el kilometraje
y cantidad de gasolina existente, detallara la marca, modelo y año de la unidad, en una hoja
de verificación, por último se le asignara hora de entrega y salida.
ALMACÉN: Llevara un control de entrada y salida; así como un control de pedidos, se la
persona encargada en facilitar en material para cada servicio vehicular.
LIMPIEZA: Se encargará de limpiar las instalaciones de oficina.
CONTROL: Es la persona que registrara la orden de trabajo asignada, y llamara al técnico; que
realizara el trabajo correspondiente, además de estar al pendiente de la terminación de los
servicios para poderlos dar como concluidos y se pueda pasar al área de cobro.
TÉCNICO: Persona especializada en llevar acabo el servicio vehicular.
FINANZAS: Se encargara de la impresión de facturas por cada orden de servicio y llevara u
control interno de las entadas y salidas monetarias existentes en la empresa.
4.4.- Reclutamiento de Personal.
Se requiere personal especializado con ganas de trabajar en las áreas de:
Tratado De Aceite.
Técnico Automotriz.
Medio de reclutamiento
Costo
Radio:
$ 2000.00 pesos
Presupuesto Total:
$ 2000.00 pesos
CAPITULO 4: Organizacion
-45-
Sexo indistinto, disponibilidad de horario, entre 24- 30 años, indispensable llevar solicitud de
empleo. Sueldo según actitudes y prestaciones de cuerdo a ley.
Requisitos:
Constancia de Antecedentes no penales
Solicitud De Empleo.
Curriculum vitae.
2 Cartas De Recomendación.
2 Fotografías (tamaño infantil y actual).
Disponibilidad de horario.
4.5.- Selección del Personal.
La selección del personal para la empresa Az-Zait se llevara de la siguiente manera:
En primer instante se llevara a cabo la recepción de solicitud de empleo y curriculum de todas
las personas interesadas.
Entre los miembros de la empresa se seleccionaran los candidatos que cumplan con el perfil
requerido, después de esto se investigara a los candidatos y se finalizara con una entrevista.
Dicho procedimiento no tendrá costo alguno.
4.6.- Contratación del Personal.
La contratación del personal se llevara a cabo por medio de contratos temporales (este
constara en un periodo de 3 meses), haciéndole saber que todo dependerá del desempeño de
su trabajo para así garantizar la renovación de contrato o en caso contrario su despido.
4.7.- Proceso de Inducción.
PERSONA QUE REALIZARA LA INDUCCIÓN: El proceso de inducción será realizada por el Ing.
Carlos Alonso Terrazas Reyes.
PROCESO DE INDUCCIÓN QUE SE SEGUIRA: Se dará a conocer a los empleados la política de
la empresa, así como sus valores, normas y el puesto a desempeñar.
Se dará a conocer lo que la empresa quiere de él como empleado y lo que la empresa le
puede ofrecer.
CAPITULO 4: Organizacion
-46-
MATERIAL QUE SE UTILIZARA EN EL PROCESO DE INDUCCIÓN: El material que se utilizara en
el proceso de inducción serán las herramientas con las cuales proporcionaran el servicio a los
clientes acompañados con una libreta y lapicero para cualquier anotación que requieran hacer.
4.8.- Defina Programa de Entrenamiento y Capacitación de la Empresa.
Interesado
Puesto
Capacitación
Lugar, Hora y
Duración
Capacitador
Costo
Ramón Alonso
Terrazas Cruz
Almacén
Selección
adecuada de
aceites.
Instalaciones Az-Zait
9:00 12:00 x 1 sem.
Ing. Karely
Chamé
Fernández
s/costo
A Todo El
Personal
Higiene y
seguridad
Industrial
Instalaciones Az-Zait
16:00 18:00 x 1 sem.
Ing. Ana
Elvira Gómez
Ramírez
s/costo
José Jaime
Bonifacio
Gómez
Técnico
Revisión De
Filtro
Instalaciones Az-Zait
9:00 12:00 x 3 días
Ing. Carlos
Terrazas
Reyes
s/costo
4.9.- Administración de Sueldos y Salarios.
Puesto
Categoría
Sueldo
Prestación
Total
Gerencia
A
$ 100.00
$ 20.00
$ 120.00
Recepción
C
$ 78.00
$ 15.60
$ 93.60
Almacén
B
$ 80.00
$ 16.00
$ 96.00
Limpieza
F
$ 60.00
$ 12.00
$ 72.00
Control
D
$ 75.00
$ 15.00
$ 90.00
Técnicos
E
$ 70.00
$ 14.00
$ 84.00
Cobro
F
$ 60.00
$ 12.00
$ 72.00
4 .10.- Acciones concretas para la mejora de calidad de vida del trabajador y su
familia.
Con la finalidad de la integración de los trabajadores, se les celebrara el cumpleaños de cada
miembro con una pequeña reunión en el taller, con la finalidad de conocer a los trabajadores y
acercar a la familia.
Celebración de Posadas navideñas con rifas de canasta navideñas y salidas familiares a
centros recreativos.
CAPITULO 4: Organizacion
-47-
4.11.- Definir la forma de régimen más conveniente para la microempresa.
REPECO (Régimen de pequeños contribuyentes), ya que el capital con el que estamos
iniciando como empresa es muy poco al igual que los empleados.
4.12.-Aspectos Fiscales a Considerar.
Dentro de los aspectos fiscales a considerar tomaremos en cuenta:
I.V.A.
Impuesto Sobre la Renta.
Vivienda.
Aguinaldo.
4.13.- Aspectos a Considerar en la Contratación.
IMSS.
INFONAVIT.
Vacaciones.
Aguinaldo.
AFORE.
4.14.- Aspectos Legales a considerar para la implementación de la Empresa.
Constitución de la empresa ante el notario público.
Registro público de la propiedad y comercio.
Alta ante el SAT.
Alta ante la delegación de hacienda.
Alta ante H. Ayuntamiento para permiso de anuncio en la pared.
Alta IMSS. (Patrón Y Obrero)
Alta INFONAVIT.
Salubridad.
Página 48
CONTENIDO:
Capitulo 5
Finanzas
EN ESTA SECCIÓN
Definición De Los Objetivos Del Área De Contabilidad.
Responsable Del Sistema Contable.
Catálogo De Cuentas.
Software A Utilizar.
Flujo De Efectivo.
Capital Social.
Créditos.
Entradas.
Salidas.
Proyección Del Flujo De Efectivo.
Estado De Resultados Para Los Primeros 12 Meses.
Balance General.
Indicadores Financieros.
Supuestos Utilizados En Los Estados Financieros.
Opciones De Financiamiento.
Hoja De Verificación.
Estados Financiero.
CAPITULO 5: Finanzas
-49-
CAPITULO 5: FINANZAS.
En una empresa el área de finanzas es indispensable para llevar a cabo el control de las entradas y salidas del
capital con la cual se cuentan, esto con el objetivo de conocer la situación financiera de nuestra empresa y de
esta manera poder desarrollar actividades que permitan ahorrar costos para aumentar nuestras expectativas de
rendimiento.
5.1.- Defina Objetivos del área de Contabilidad.
CORTO PLAZO:
Con la finalidad de que la empresa salga adelante sin problemas de contabilidad se llevaran
las cuenta lo más clara posibles a través de registros diarios en libros contables y
computadora.
MEDIANO PLAZO.
Con la finalidad de que la empresa siga creciendo se seguirá llevando el registro de todas las
actividades financieras a través de registros diarios régimen documental y en la computadora.
LARGO PLAZO.
Al llegar a ser una empresa con mayor capital se llevara más estrictamente el control de todas
las actividades financieras a través de registros diarios en la computadora y por archivero.
5.2.-Indique quién estará a cargo del sistema Contable
La contabilidad será llevada a cabo por el contador Octavio Rolando Lara Martínez.
El costo será de $1,500.00 mensual.
5.3.-Catálogo de Cuentas.
Número de cuenta
Nombre de la cuenta
001
Caja.
002
Banco.
003
Mercancía.
004
Clientes.
CAPITULO 5: Finanzas
-50-
5.4.-Software a Utilizar
Se utilizara el paquete computacional llamado conta plus, que semaneja por el contador
Octavio Rolando Lara Martínez quien estará a cargo del sistema contable el cual lo manejara
en las instalaciones de su trabajo.
5.5.-Flujo de Efectivo
INGRESOS:
Aportación inicial de socios:
Nombre
Participación
%
$
Socios:
Chame Fernández Karely
50%
$ 696,598.50
Gómez Ramírez Ana Elvira
30%
$ 417,959.10
Terrazas Reyes Carlos Alonso
20%
$ 278,639.40
Total Socios
$1,393,197.00
Ventas:
EN UNIDADES
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
Año
Paquete Bronce
420
840
1260
1680
2100
Paquete Plata
588
1176
1764
2352
2940
Paquete Oro
192
384
576
768
960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL
1200
2400
3600
4800
6000
EN PESOS
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
Año
Paquete Bronce
$ 119,700.00
$ 239,400.00
$ 359,100.00
$ 478,800.00
$ 598,500.00
Paquete Plata
$ 388,080.00
$ 776,160.00
$ 1,164,240.00
$ 1,552,320.00
$ 1,940,400.00
Paquete Oro
$ 274,560.00
$ 549,120.00
$ 823,680.00
$ 1,098,240.00
$ 1,372,800.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
TOTAL
$ 782,340.00
$1,564,680.00
$ 2,347,020.00
$ 3,129,360.00
$ 3,911,700.00
CAPITULO 5: Finanzas
-51-
EGRESOS:
Costos Variables:
Descripción
Mano de
Obra
Refacción
Total
Cantidad
Precio Publico
Precio Distribuidor
Unitario
Total
Unitario
Total
AM
Aceite de Motor
$ 50.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 38.17
$ 152.67
$ 250.00
F
Filtro de Aceite de Motor
$ -
1
$ 35.00
$ 35.00
$ 25.33
$ 25.33
$ 35.00
AC
Aceite de la Caja
$ 100.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 36.00
$ 144.00
$ 300.00
Inspección de Aceite de la
Caja
$ 10.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 10.00
AD
Aceite del Diferencial
$ 100.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 33.67
$ 134.67
$ 300.00
Inspección de Aceite del
Diferencial
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
AH
Aceite la Dirección
Hidráulica
$ 80.00
2
$ 55.00
$ 110.00
$ 36.50
$ 73.00
$ 190.00
Inspección de Aceite de la
Dirección Hidráulica
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
LF
Liquido de Freno
$ 100.00
1
$ 25.00
$ 25.00
$ 16.00
$ 16.00
$ 125.00
Inspección del Liquido de
frenos
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
A
Anticongelante
$ 80.00
6
$ 25.00
$ 150.00
$ 17.00
$ 102.00
$ 230.00
Inspección del
Anticongelante
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
CAPITULO 5: Finanzas
-52-
Costos y Gastos fijos:
PRONOSTICO DE GASTOS DE
OPERACIÓN
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Sueldos / dueños
$ 192,672.00
$ 194,598.72
$ 196,544.71
$ 212,753.04
$ 214,880.57
Sueldos/ empleados
$ 123,120.00
$ 124,351.20
$ 125,594.71
$ 188,273.08
$ 190,155.81
Honorarios
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Publicidad
$ -
$ -
$ -
$ 2,000.00
$ -
Papelería
$ 23,000.00
$ 24,150.00
$ 25,357.50
$ 26,625.38
$ 27,956.64
Electricidad
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
Teléfono
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
Agua
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
Reparaciones
$ 6,800.00
$ 7,140.00
$ 7,497.00
$ 7,871.85
$ 8,265.44
Gasolina y combustibles
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Seguros
$ 30,000.00
$ 31,500.00
$ 33,075.00
$ 34,728.75
$ 36,465.19
Impuestos
$ 39,117.00
$ 78,234.00
$ 117,351.00
$ 156,468.00
$ 195,585.00
Total
$463,569.00
$510,633.92
$557,969.92
$683,254.59
$729,926.88
5.6.-Capital Social.
Monto inicial: $ 1, 393,197.00
5.7.-Créditos.
Por común acuerdo entre los socios hemos decidido no tramitar ningún tipo de crédito.
5.8.-Entradas.
CARTERA
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
CONTADO
$ 782,340.00
$ 1,540,740.00
$ 2,299,140.00
$ 3,057,540.00
$ 3,815,940.00
CREDITO ACUMULADO
$ -
$ 23,940.00
$ 47,880.00
$ 71,820.00
$ 95,760.00
COBRANZA DE CREDITO
$ -
$ 21,945.00
$ 45,885.00
$ 69,825.00
$ 93,765.00
SALDO DE CLIENTES
$ 782,340.00
$1,562,685.00
$2,345,025.00
$3,127,365.00
$3,909,705.00
CAPITULO 5: Finanzas
-53-
5.9.-Salidas.
PRONOSTICO DE GASTOS DE
OPERACIÓN
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Sueldos / dueños
$ 192,672.00
$ 194,598.72
$ 196,544.71
$ 212,753.04
$ 214,880.57
Sueldos/ empleados
$ 123,120.00
$ 124,351.20
$ 125,594.71
$ 188,273.08
$ 190,155.81
Honorarios
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Publicidad
$ -
$ -
$ -
$ 2,000.00
$ -
Papelería
$ 23,000.00
$ 24,150.00
$ 25,357.50
$ 26,625.38
$ 27,956.64
Electricidad
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
Teléfono
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
Agua
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
Reparaciones
$ 6,800.00
$ 7,140.00
$ 7,497.00
$ 7,871.85
$ 8,265.44
Gasolina y combustibles
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Seguros
$ 30,000.00
$ 31,500.00
$ 33,075.00
$ 34,728.75
$ 36,465.19
Impuestos
$ 39,117.00
$ 78,234.00
$ 117,351.00
$ 156,468.00
$ 195,585.00
Total
$463,569.00
$510,633.92
$557,969.92
$683,254.59
$729,926.88
CAPITULO 5: Finanzas
-54-
5.10.-Proyección del Flujo de Efectivo.
Flujo de Efectivo
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Arranque
Efectivo en el banco (inicio
del mes)
$ -
$ -
$ 38,901.00
$ 437,922.08
$ 1,198,787.16
$ 2,216,359.57
Entrada de Efectivo
Ventas de Contado
$ 782,340.00
$ 1,540,740.00
$ 2,299,140.00
$ 3,057,540.00
$ 3,815,940.00
Aportaciones de Socios
$ 1,393,197.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$
-
Préstamos u otras inyecciones
de efectivo
$ -
$ 21,945.00
$ 45,885.00
$ 69,825.00
$ 93,765.00
Ventas de activos
$ -
Total de Entradas de
efectivo
$ 1,393,197.00
$ 782,340.00
$ 1,562,685.00
$ 2,345,025.00
$ 3,127,365.00
$ 3,909,705.00
Efectivo Disponible
$ 1,393,197.00
$ 782,340.00
$ 1,601,586.00
$ 2,782,947.08
$ 4,326,152.16
$ 6,126,064.57
Salidas de Efectivo
Gastos Preoperativo
$ 1,393,197.00
Compras (Costo de las
Ventas)
$ 279,870.00
$ 653,030.00
$ 1,026,190.00
$ 1,399,350.00
$ 1,772,510.00
Sueldos/dueños
$ 192,672.00
$ 194,598.72
$ 196,544.71
$ 212,753.04
$ 214,880.57
Sueldos/empleados
$ 123,120.00
$ 124,351.20
$ 125,594.71
$ 188,273.08
$ 190,155.81
Honorarios
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Publicidad/promoción
$ -
$ -
$ -
$ 2,000.00
$
-
Papelería
$ 23,000.00
$ 24,150.00
$ 25,357.50
$ 26,625.38
$ 27,956.64
Electricidad
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
Teléfono
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
Agua
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
Reparaciones
$ 6,800.00
$ 7,140.00
$ 7,497.00
$ 7,871.85
$ 8,265.44
Gasolina y Combustibles
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Seguros
$ 30,000.00
$ 31,500.00
$ 33,075.00
$ 34,728.75
$ 36,465.19
Impuestos
$ 39,117.00
$ 78,234.00
$ 117,351.00
$ 156,468.00
$ 195,585.00
Compras Terrenos y Edificios
$ -
$ -
$ -
$ -
$
-
Acondicionamiento Local
$ -
$ -
$ -
$ -
$
-
Compra de Maquinaria
$ -
$ -
$ -
$ 12,650.00
$
-
Compra Equipo Computo
$ -
$ -
$ -
$ 13,500.00
$
-
Compra Equipo Transporte
$ -
$ -
$ -
$ -
$
-
Compra Mobiliario y Eq.
Oficina
$ -
$ -
$ -
$ 1,038.00
$
-
Gastos Constitución
(licencias, etc.)
$ -
$
-
$ -
$ -
$
-
Total Salidas de Efectivo
$ 1,393,197.00
$ 743,439.00
$ 1,163,663.92
$ 1,584,159.92
$ 2,109,792.59
$ 2,502,436.88
Flujo de Efectivo
Generado Real
$ -
$ 38,901.00
$ 437,922.08
$ 1,198,787.16
$ 2,216,359.57
$ 3,623,627.69
CAPITULO 5: Finanzas
-55-
5.11.-Indicadores Financieros.
TIR, Valor Presente Neto.
5.12.-Supuestos Utilizados en los Estados Financieros.
5
Porcentaje de aumento para gasto diversos
20
Porcentaje del sueldo para prestaciones
1
Porcentaje de aumento salarial anual
5
Porciento de impuestos sobre nuestras ventas
INVENTARIO DE PRODUCTOS PARA:
100
SERVICIOS
INVENTARIO INICIAL
Bronce
Plata
Oro
TOTAL
No de Servicios
Refacciones
distribuidor
AM
140
196
64
400
$ 15,266.67
1 mes
3 meses
F
35
49
16
100
$ 2,533.33
35
105
$ 18,690.00
AC
0
0
64
64
$ 2,304.00
49
147
$ 43,512.00
0
0
0
0
$ -
16
48
$ 31,088.00
AD
0
0
64
64
$ 2,154.67
0
$ -
0
0
0
0
$ -
0
$ -
AH
0
0
32
32
$ 1,168.00
Total:
300
$ 93,290.00
0
0
0
0
$ -
LF
0
49
16
65
$ 1,040.00
0
0
0
0
$ -
Precios de paquetes
A
0
294
96
390
$ 6,630.00
Bronce:
$ 285.00
TOTAL Mensual:
$ 31,096.67
Plata:
$ 660.00
El inventario varía de acuerdo a la cantidad de cada paquete establecido en el inventario
inicial en el primer mes
Oro:
$ 1,430.00
AM
Aceite de motor
Créditos a la cooperativas:
F
Filtro de aceite de motor
20
Porciento de nuestras ventas del año
anterior en el paquete bronce
AC
Aceite de la caja
AD
Aceite del diferencial
AH
Aceite de la dirección hidráulica
LF
Liquido de frenos
A
Anticongelante
Precios de distribuidor de las
refacciones por paquetes
Bronce:
$ 178.00
Plata:
$ 296.00
Oro:
$ 647.67
Para determinar los precios se tomo
un precio estándar promedio para
cada refacción
5.13.-Opciones de Financiamiento.
No contaremos con ningún financiamiento.
Página 56
Plan De Trabajo
CONTENIDO:
Capitulo 6
EN ESTA SECCIÓN
Datos Incluidos En El Plan De Negocios.
Elaboración Del Plan De Trabajo.
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-57-
CAPITULO 6: PLAN DE TRABAJO.
Dentro de la empresa la elaboración del plan de trabajo es fundamental ya que en ello se asignan tiempos,
responsables, metas y recursos a cada actividad de la empresa, con el objetivo de llegar a las metas que se han
trazado.
Sin lugar a dudad, el plan de trabajo es fundamentalmente la expresión concreta, clara y especifica de la
planeación que se ha realizado en cada una de las áreas de la empresa.
6. 1.- Datos a incluir en un Plan de Negocios.
El área de Mercadotecnia abarca una serie de actividades a realizar como son:
Actividad
Responsable
Tiempo
Estimado.
Creación de paquetes.
Ing. Karely Chamé Fernández.
Definición del segmento del
mercado.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Investigación de las características
del segmento de mercado.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
2 Semanas
Estimación de los clientes
potenciales.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
2 semanas
Objetivos potenciales a corto,
mediano y largo plazo.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Investigación del estudio de la
competencia.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
2 Semanas
Investigación del servicio ofrecido
por la empresa Az-Zait.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
2 Semanas
Elaboración de cuestionarios para los
clientes potenciales.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Planeación de las aplicaciones de
encuestas.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
2 Semanas
Definición del tamaño de la empresa.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Búsqueda y selección del sistema de
distribución.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Creación de logo y eslogan de la
empresa.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Cotización y selección de volantes
publicitarios.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
1 Semana
Acuerdo sobre el costo del producto.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Acciones a implementar del servicio
en el mercado.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Definición de riesgos y debilidades de
la empresa.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-58-
El área de Producción abarca una serie de actividades a realizar como son:
Actividad
Encargado
Tiempo
Estimado.
Planeación de objetivos a corto,
mediano y largo plazo.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
2 Semanas
Definición del servicio.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Descripción del servicio.
Ing. Karely Chamé Fernández.
2 Semanas
Investigación y selección de
tecnología.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
1 Semana
Investigación y selección de equipo e
instalaciones.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Investigación y selección de materia
prima.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Investigación y selección de
proveedores.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Análisis del manejo de control de
inventarios.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
2 Semanas
Acuerdo de número de personas
requeridas para la ocupación de los
puestos.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Definición de pasos para la mejora
continúa.
Ing. Karely Chamé Fernández.
2 Semanas
Creación de programación pre
operativo de servicios.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Análisis de tiempo requerido para
construir la empresa.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
1 Semana
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-59-
El área de Organización abarca una serie de actividades a realizar como son:
Actividad.
Encargado.
Tiempo
Estimado.
Definición del objetivo del área
organizacional.
Ing. Karely Chamé Fernández.
2 Semanas
Elaboración del organigrama de la
empresa.
Ing. Carlos Alonso Terrazas
Reyes.
1 Semana
Definición de las funciones
generales de la empresa.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
2 Semanas
Reclutamiento de personal.
Ing. Karely Chamé Fernández
1 Semana
Selección y contratación del
personal.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Definición del proceso de inducción.
Ing. Carlos Alonso Terrazas
Reyes.
1 Semana
Definición del programa de
entrenamiento y capacitación a la
empresa.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Acuerdos sobre sueldos y salarios.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
2 Semanas
Definición de acciones para la
calidad de vida del trabajador y su
familia.
Ing. Carlos Alonso Terrazas
Reyes.
1 Semana
Definición del programa de servicios
para la empresa.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-60-
El área de Aspectos Legales abarca una serie de actividades a realizar como son:
Los procesos legales de la empres serán llevados por el Lic. Edgar Cruz Arenas quien realizara
las siguientes actividades:
Dentro de los aspectos fiscales a considerar tomaremos en cuenta:
Actividad.
Encargado.
Tiempo
Estimado.
I.V.A.
Lic. Edgar Cruz Arenas
2 Semanas
Impuesto Sobre la Renta.
Lic. Edgar Cruz Arenas
2 Semanas
Vivienda.
Lic. Edgar Cruz Arenas
2 Semanas
Aguinaldo.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
En cuanto a los Aspectos a Considerar en la Contratación serán.
Actividad.
Encargado.
Tiempo
Estimado.
IMSS.
Lic. Edgar Cruz Arenas
6 Semanas
INFONAVIT.
Lic. Edgar Cruz Arenas
3 Semanas
Vacaciones.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
Aguinaldo.
Lic. Edgar Cruz Arenas
2 Semanas
AFORE.
Lic. Edgar Cruz Arenas
3 Semanas
Los Aspectos Legales a considerar para la implementación de la Empresa serán.
Actividad.
Encargado.
Tiempo
Estimado.
Constitución de la empresa ante el
notario público.
Lic. Edgar Cruz Arenas
2 Semanas
Registro público de la propiedad y
comercio.
Lic. Edgar Cruz Arenas
2 Semanas
Alta ante el SAT.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
Alta ante la delegación de hacienda.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
Alta ante H. Ayuntamiento para permiso
de anuncio en la pared.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
Alta IMSS. (Patrón Y Obrero)
Lic. Edgar Cruz Arenas
4 Semanas
Alta INFONAVIT.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
Salubridad.
Lic. Edgar Cruz Arenas
1 Semana
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-61-
El área de Finanzas abarca una serie de actividades a realizar como son:
Actividad.
Encargado.
Tiempo
Estimado.
Definición de objetivos del área de
contabilidad.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Selección de contador.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Definición de los números y nombres
de las cuentas a utilizar.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
1 Semana
Acuerdo sobre el capital social.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
2 Semanas
Acuerdo de créditos.
Ing. Ana Elvira Gómez Ramírez.
1 Semana
Creación de la Proyección de flujo de
efectivo.
Ing. Karely Chamé Fernández.
1 Semana
Estado de resultado para los primeros
12 meses.
Ing. Karely Chamé Fernández.
3 Semanas
Presentación del balance general.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
4 Semanas
Selección de opción de
financiamiento.
Ing. Carlos Alonso Terrazas Reyes.
1 Semana
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-62-
6.2.-Elaboración del Plan de Trabajo.
ACTIVIDADES DE MERCADOTECNIA
TIEMPO ESTIMADO (semana)
Creación de paquetes.
Definición del segmento del mercado.
Investigación de las características del segmento de mercado.
Estimación de los clientes potenciales.
Objetivos potenciales a corto, mediano y largo plazo.
Investigación del estudio de la competencia.
Investigación del servicio ofrecido por la empresa Az- Zait.
Elaboración de cuestionarios para los clientes potenciales.
Planeación de las aplicaciones de encuestas.
Definición del tamaño de la empresa.
Búsqueda y selección del sistema de distribución.
Creación de logo y eslogan de la empresa.
Cotización y selección de volantes publicitarios.
Acuerdo sobre el costo del producto.
Acciones a implementar del servicio en el mercado.
Definición de riesgos y debilidades de la empresa.
ACTIVIDADES DE PRODUCCIÓN
TIEMPO ESTIMADO ( semana)
Planeación de objetivos a corto, mediano y largo plazo.
Definición del servicio.
Descripción del servicio.
Investigación y selección de tecnología.
Investigación y selección de equipo e instalaciones.
Investigación y selección de materia prima.
Investigación y selección de proveedores.
Análisis del manejo de control de inventarios.
Acuerdo de número de personas requeridas para la
ocupación de los puestos.
Definición de pasos para la mejora continúa.
Creación de programación pre operativo de servicios.
Análisis de tiempo requerido para construir la empresa.
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-63-
ACTIVIDAD DE ORGANIZACIÓN.
TIEMPO ESTIMADO (semana)
Definición del objetivo del área organizacional.
Elaboración del organigrama de la empresa.
Definición de las funciones generales de la empresa.
Reclutamiento de personal.
Selección y contratación del personal.
Definición del proceso de inducción.
Definición del programa de entrenamiento y capacitación
a la empresa.
Acuerdos sobre sueldos y salarios.
Definición de acciones para la calidad de vida del
trabajador y su familia.
Definición del programa de servicios para la empresa.
ASPECTOS LEGALES (FISCALES).
TIEMPO ESTIMADO (semana)
I.V.A.
Impuesto Sobre la Renta.
Vivienda.
Aguinaldo.
ASPECTOS LEGALES
(CONTRATACION).
TIEMPO ESTIMADO (semana).
IMSS.
INFONAVIT.
Vacaciones.
Aguinaldo.
AFORE.
CAPITULO 6: Plan De Trabajo
-64-
ASPECTOS LEGALES
(IMPLEMENTACION).
TIEMPO ESTIMADO (semana).
Constitución de la empresa ante el notario
público.
Registro público de la propiedad y comercio.
Alta ante el SAT.
Alta ante la delegación de hacienda.
Alta ante H. Ayuntamiento para permiso de
anuncio en la pared.
Alta IMSS. (Patrón Y Obrero)
Alta INFONAVIT.
Salubridad.
ACTIVIDAD DE FINANZAS
TIEMPO ESTIMADO (semana).
Definición de objetivos del área de
contabilidad.
Selección de contador.
Definición de los números y nombres de las
cuentas a utilizar.
Acuerdo sobre el capital social.
Acuerdo de créditos.
Creación de la Proyección de flujo de
efectivo.
Estado de resultado para los primeros 12
meses.
Presentación del balance general.
Selección de opción de financiamiento.
Página 65
Resumen Ejecutivo
CONTENIDO:
Capitulo 7
EN ESTA SECCIÓN
Pasos Realizados Para Hacer El Resumen Ejecutivo.
Resumen Ejecutivo De La Empresa.
CAPITULO 7: Resumen Ejecutivo
-66-
CAPITULO 7: RESUMEN EJECUTIVO.
7. 1.- Pasos para hacer un resumen Ejecutivo.
NATURALEZA DEL PROYECTO.-
La empresa Az-Zait surge de la idea de tres líderes emprendedores que buscan involucrarse
en el mercado con el fin de aplicar conocimientos adquiridos en la carrera de ingeniería
mecánica.
La empresa Az-Zait se dedicara a brindar servicios de cambio de aceite y filtro de aceite a la
unidad móvil de personas físicas y empresas.
EL MERCADO.-
La empres AzZait no solo contara con la mejor atención a su público, si no que también
contara con promociones, paquetes (oro, plata y bronce), sociedades con las cooperativas y
buenos precios, sin dejar de mencionar que el cliente podrá elegir entre las diversas marcas de
aceite y filtro.
Una de las principales ventajas que tendrá la empresa es el contar con especialistas en
aceites, quienes sin lugar a duda podrán recomendarle el tipo de aceite a usar para prolongar
la vida de su unidad móvil, otra ventaja con la que se contara, será el servicio de recepción a
domicilio, en donde el cliente podrá estar seguro que su unidad móvil estará en las mejores
manos.
SISTEMAS DE PRODUCCIÓN.-
Az-Zait es una empresa comprometida con el sus clientes, ya que se preocupa por brindarle el
mejor servicio para cada estilo de vida de su unidad móvil. Para llevar a cabo el servicio Az-
Zait contara con personal altamente capacitado, por lo que usted podrá estar seguro que su
vehículo estará en las mejores manos y el trabajo será de la más alta calidad.
Si hablamos de la refacción de su vehículo, (aceite y filtro), usted podrá contar con los
mejores aceites a un buen precio y podrá elegir entre las diferentes marcas que estarán
disponibles. Además, nuestro servicio contara con las herramientas adecuadas para poder
llevar a cabo el servicio.
CAPITULO 7: Resumen Ejecutivo
-67-
ORGANIZACIÓN.-
Independientemente de los rangos jerárquicos dentro de la empresa, la organización de la
misma es fundamental para el buen trabajo, Como empresa, Az-Zait tiene como propósito de
la organización volverla eficaz mediante la cooperación humana, trabajar en equipo, acercar a
los trabajadores como ser humano y en general integrar a la familia.
CONTABILIDAD Y FINANZAS.-
La contabilidad de la empresa sin lugar a duda formo un papel importante, ya que para
comenzar con la edificación de la empresa, fue indispensable llevar el control del capital con el
que se contaba en ese momento, esto con el objetivo de conocer la situación financiera de
nuestra empresa y de esta manera poder desarrollar actividades que permitan ahorrar costos
para aumentar nuestras expectativas de rendimiento, ofrecer los mejores precios en el
mercado y darle una estabilidad económica a todos nuestros trabajadores.
PLAN DE TRABAJO.-
Para facilitarnos el trabajo dentro de la empresa se elaboro un plan de trabajo en el cual se
asignó tiempos, responsables, metas y recursos a cada actividad de la empresa, con el
objetivo de llegar a las metas que se habían trazado.
Siempre que se realizaba alguna actividad, comparábamos con nuestro plan de trabajo para
visualizar el desempeño realizado en el proceso.
CAPITULO 7: Resumen Ejecutivo
-68-
7.2.- Resumen Ejecutivo de la Empresa
.
La empresa Az-Zait surge de la idea de tres líderes emprendedores que buscan involucrarse
en el mercado con el fin de aplicar conocimientos adquiridos en la carrera de ingeniería
mecánica.
La empresa Az-Zait se dedicara a brindar servicios de cambio de aceite y filtro de aceite a la
unidad móvil de personas físicas y empresas.
Az-Zait no solo contara con la mejor atención a su público, si no que también contara con
promociones, paquetes (oro, plata y bronce), sociedades con las cooperativas y buenos
precios, sin dejar de mencionar que el cliente podrá elegir entre las diversas marcas de aceite
y filtro.
Una de las principales ventajas que tendrá la empresa es el contar con especialistas en
aceites, quienes sin lugar a duda podrán recomendarle el tipo de aceite a usar para prolongar
la vida de su unidad móvil, otra ventaja con la que se contara, será el servicio de recepción a
domicilio, en donde el cliente podrá estar seguro que su unidad móvil estará en las mejores
manos.
Az-Zait se compromete con sus clientes, ya que se preocupa por brindarle el mejor servicio
para cada estilo de vida de su unidad móvil. Para llevar a cabo el servicio Az-Zait contara con
personal altamente capacitado, por lo que usted podrá estar seguro que su vehículo estará en
las mejores manos y el trabajo será de la más alta calidad.
Si hablamos de la refacción de su vehículo, (aceite y filtro), usted podrá contar con los
mejores aceites a un buen precio y podrá elegir entre las diferentes marcas que estarán
disponibles. Además, nuestro servicio contara con las herramientas adecuadas para poder
llevar a cabo el servicio.
Independientemente de los rangos jerárquicos dentro de la empresa, la organización de la
misma es fundamental para el buen trabajo, Como empresa, Az-Zait tiene como propósito de
CAPITULO 7: Resumen Ejecutivo
-69-
la organización volverla eficaz mediante la cooperación humana, trabajar en equipo, acercar a
los trabajadores como ser humano y en general integrar a la familia.
La contabilidad de la empresa sin lugar a duda formo un papel importante, ya que para
comenzar con la edificación de la empresa, fue indispensable llevar el control del capital con el
que se contaba en ese momento, esto con el objetivo de conocer la situación financiera de
nuestra empresa y de esta manera poder desarrollar actividades que permitan ahorrar costos
para aumentar nuestras expectativas de rendimiento, ofrecer los mejores precios en el
mercado y darle una estabilidad económica a todos nuestros trabajadores.
Para facilitarnos el trabajo dentro de la empresa se elaboro un plan de trabajo en el cual se
asignó tiempos, responsables, metas y recursos a cada actividad de la empresa, con el
objetivo de llegar a las metas que se habían trazado.
Siempre que se realizaba alguna actividad, comparábamos con nuestro plan de trabajo para
visualizar el desempeño realizado en el proceso.
Página 70
Flujo De Efectivo
CONTENIDO:
Capitulo 8
EN ESTA SECCIÓN
Datos indícales
Gastos Preoperativo
Pronósticos de Ventas
Consideraciones para el Pronostico de Ventas
Gastos
Consideraciones para gastos
Inversión inicial
Estado de flujo de efectivo
Precios del producto
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-71-
8.1.-Datos iníciales
NOMBRE DE LA EMPRESA
Az-Zait
FECHA INICIO DE
OPERACIONES
4 - Enero 2010
PERIODO DEL 1ER AÑO DE
OPERACIONES
1 Enero / 31 Diciembre del 2010
PERIODO DEL 2o AÑO DE OPERACIONES
1 Enero / 31 Diciembre del 2011
PERIODO DEL 3ER AÑO DE
OPERACIONES
1 Enero / 31 Diciembre del 2001
NOMBRE DE LOS SOCIOS
PARTICIPACION
ASIGNADA
SOCIO 1:
Chamé Fernández Karely
$ 696,598.50
50%
SOCIO 2:
Gómez Ramírez Ana Elvira
$ 417,959.10
30%
SOCIO 3:
Terrazas Reyes Carlos Alonso
$ 278,639.40
20%
SOCIO 4:
$ -
0%
SOCIO 5:
$ -
0%
SOCIO 6
$ -
0%
$ 1,393,197.00
100%
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-72-
8.2.-Gastos preoperativo
INVERSIONES INICIALES
Concepto
Parcial
Total
Terreno y Edificios
$ 500,000.00
Compra de Terreno
$ 500,000.00
Compra del Edificio
$ -
Acondicionamiento de Local
$ 604,380.00
Equipo Adicional
$ 39,380.00
Material de construcción
$ 385,000.00
Salarios por construcción
$ 180,000.00
Maquinaria
$ 23,800.00
Máquinas
$ 1,500.00
Herramientas
$ 22,300.00
Equipo de Cómputo
$ 16,500.00
Computadoras
$ 13,500.00
Multifuncionales
$ 3,000.00
Equipo de Transporte
$ 60,000.00
Vehículo de la empresa
$ 60,000.00
Mobiliario y Equipo de Oficina
$ 8,637.00
Mobiliario
$ 3,157.00
Equipo de Oficina
$ 5,480.00
Inventario Inicial
$ 93,290.00
Compra inicial de materias primas
$ 93,290.00
Efectivo de Reserva
$ 50,000.00
Efectivo en reserva
$ 50,000.00
Total
$ 1,356,607.00
GASTOS INICIALES
Contratos de Servicios
$ 23,390.00
Contrato del MEGAFONE
$ -
Contrato de la Electricidad
$ 5,390.00
Contrato del Agua y Drenaje
$ 6,000.00
Contrato de Gas
$ -
Contrato de Seguros
$ 12,000.00
Gastos de Constitución
$ 8,700.00
Honorarios Profesionales
$ 1,500.00
Licencias, Permisos y Patentes
$ -
Notario Público
$ 7,000.00
Registro Público de la Propiedad
$ 200.00
Promoción Inicial
$ 4,500.00
Publicidad
$ 3,500.00
Promoción
$ 1,000.00
Total
$ 36,590.00
Total
$ 1,393,197.00
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-73-
8.3.-Pronóstico de Ventas
EN UNIDADES
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Paquete Bronce
420
840
1260
1680
2100
Paquete Plata
588
1176
1764
2352
2940
Paquete Oro
192
384
576
768
960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
TOTAL
1200
2400
3600
4800
6000
EN PESOS
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Paquete Bronce
$ 119,700.00
$ 239,400.00
$ 359,100.00
$ 478,800.00
$ 598,500.00
Paquete Plata
$ 388,080.00
$ 776,160.00
$ 1,164,240.00
$ 1,552,320.00
$ 1,940,400.00
Paquete Oro
$ 274,560.00
$ 549,120.00
$ 823,680.00
$ 1,098,240.00
$ 1,372,800.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
TOTAL
$ 782,340.00
$1,564,680.00
$ 2,347,020.00
$ 3,129,360.00
$ 3,911,700.00
CARTERA
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
CONTADO
$ 782,340.00
$ 1,540,740.00
$ 2,299,140.00
$ 3,057,540.00
$ 3,815,940.00
CREDITO ACUMULADO
$ -
$ 23,940.00
$ 47,880.00
$ 71,820.00
$ 95,760.00
COBRANZA DE CREDITO
$ -
$ 21,945.00
$ 45,885.00
$ 69,825.00
$ 93,765.00
SALDO DE CLIENTES
$ 782,340.00
$1,562,685.00
$2,345,025.00
$3,127,365.00
$3,909,705.00
Costo de Ventas
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
COMPRAS (directas
relacionadas con el
servicio)
$ 373,160.00
$ 746,320.00
$ 1,119,480.00
$ 1,492,640.00
$ 1,865,800.00
DEVOLUCIONES Y
REBAJAS S/ COMPRAS
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
IMPUESTOS SOBRE
EXPORTACION
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
FLETES/TRANSPORTACI
ON
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
INVENTARIO FINAL
$ 93,290.00
$ 93,290.00
$ 93,290.00
$ 93,290.00
$ 93,290.00
= COSTO DE VENTAS
$ 279,870.00
$ 653,030.00
$1,026,190.00
$1,399,350.00
$1,772,510.00
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-74-
8.4.-Consideraciones para el pronóstico de ventas
INVENTARIO DE PRODUCTOS PARA:
100
SERVICIOS
INVENTARIO INICIAL
Bronce
Plata
Oro
TOTAL
No de Servicios
Refacciones
distribuidor
AM
140
196
64
400
$ 15,266.67
1 mes
3 meses
F
35
49
16
100
$ 2,533.33
35
105
$ 18,690.00
AC
0
0
64
64
$ 2,304.00
49
147
$ 43,512.00
0
0
0
0
$
-
16
48
$ 31,088.00
AD
0
0
64
64
$ 2,154.67
0
$ -
0
0
0
0
$
-
0
$ -
AH
0
0
32
32
$ 1,168.00
Total:
300
$ 93,290.00
0
0
0
0
$
-
LF
0
49
16
65
$ 1,040.00
0
0
0
0
$
-
Precios de paquetes
A
0
294
96
390
$ 6,630.00
Bronce:
$
285.00
TOTAL Mensual:
$
31,096.67
Plata:
$
660.00
El inventario varía de acuerdo a la cantidad de cada paquete establecido en el
inventario inicial en el primer mes
Oro:
$ 1,430.00
AM
Aceite de motor
Créditos a la cooperativas:
F
Filtro de aceite de motor
20
Porciento de nuestras ventas del
año anterior en el paquete bronce
AC
Aceite de la caja
AD
Aceite del diferencial
AH
Aceite de la dirección hidráulica
LF
Liquido de frenos
A
Anticongelante
Precios de distribuidor de las
refacciones por paquetes
Bronce:
$ 178.00
Plata:
$ 296.00
Oro:
$ 647.67
Para determinar los precios se
tomo un precio estándar promedio
para cada refacción
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-75-
8.5.-Gastos
PRONOSTICO DE GASTOS DE
OPERACIÓN
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Sueldos / dueños
$ 192,672.00
$ 194,598.72
$ 196,544.71
$ 212,753.04
$ 214,880.57
Sueldos/ empleados
$ 123,120.00
$ 124,351.20
$ 125,594.71
$ 188,273.08
$ 190,155.81
Honorarios
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Publicidad
$ -
$ -
$ -
$ 2,000.00
$ -
Papelería
$ 23,000.00
$ 24,150.00
$ 25,357.50
$ 26,625.38
$ 27,956.64
Electricidad
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
Teléfono
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
Agua
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
Reparaciones
$ 6,800.00
$ 7,140.00
$ 7,497.00
$ 7,871.85
$ 8,265.44
Gasolina y combustibles
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Seguros
$ 30,000.00
$ 31,500.00
$ 33,075.00
$ 34,728.75
$ 36,465.19
Impuestos
$ 39,117.00
$ 78,234.00
$ 117,351.00
$ 156,468.00
$ 195,585.00
Total
$463,569.00
$510,633.92
$557,969.92
$683,254.59
$729,926.88
8.6.-Consideraciones para Gastos
5
Porcentaje de aumento para gasto diversos
20
Porcentaje del sueldo para prestaciones
1
Porcentaje de aumento salarial anual
5
Porciento de impuestos sobre nuestras ventas
Puesto
Categoría
Sueldo
Prestación
Total
Sueldo del año 4
considerando el aumento
salarial anual de 1 %
Gerencia.
A
$ 100.00
$ 20.00
$ 120.00
$ 123.64
Recepción
C
$ 78.00
$ 15.60
$ 93.60
$ 96.44
Almacén.
B
$ 80.00
$ 16.00
$ 96.00
$ 98.91
Limpieza.
F
$ 60.00
$ 12.00
$ 72.00
$ 74.18
Control.
D
$ 75.00
$ 15.00
$ 90.00
$ 92.73
Técnicos.
E
$ 70.00
$ 14.00
$ 84.00
$ 86.55
Cobro
F
$ 60.00
$ 12.00
$ 72.00
$ 74.18
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-76-
Sueldos para el primer año
D= Dueños
Personal:
Gerencia
Recepción
Control
Técnicos
Almacén
Cobro
Limpieza
Diarios
Quincenales
Anual
Dueños
Empleados
$ 192,672.00
$ 123,120.00
D
Karely Chame
Fernández
Si
Si
$ 213.60
$ 3,204.00
$ 76,896.00
$ 76,896.00
$
-
D
Ana Elvira
Gómez
Ramírez
Si
Si
$ 165.60
$ 2,484.00
$ 59,616.00
$ 59,616.00
$
-
D
Terrazas
Reyes Carlos
Alonso
Si
Si
$ 156.00
$ 2,340.00
$ 56,160.00
$ 56,160.00
$
-
Terrazas Cruz
Ramón Alonso
Si
Si
$ 186.00
$ 2,790.00
$ 66,960.00
$ -
$ 66,960.00
Jose Jaime
Bonifacio
Gómez
Si
Si
$ 156.00
$ 2,340.00
$ 56,160.00
$ -
$ 56,160.00
Se considera que para el inicio del año: 4 habrán nuevos empleados
Personal:
Gerencia
Recepción
Control
Técnicos
Almacén
Cobro
Limpieza
Diarios
Quincenales
Anual
Dueños
Empleados
$ 212,753.04
$ 188,273.08
D
Karely Chame
Fernández
Si
Si
$ 220.07
$ 3,301.08
$ 79,226.03
$ 79,226.03
$ -
D
Ana Elvira
Gómez
Ramírez
Si
Si
$ 197.82
$ 2,967.27
$ 71,214.41
$ 71,214.41
$ -
D
Terrazas
Reyes Carlos
Alonso
Si
Si
$ 173.09
$ 2,596.36
$ 62,312.60
$ 62,312.60
$ -
Terrazas Cruz
Ramón Alonso
Si
$ 92.73
$ 1,390.91
$ 33,381.75
$ -
$ 33,381.75
Jose Jaime
Bonifacio
Gómez
Si
$ 86.55
$ 1,298.18
$ 31,156.30
$ -
$ 31,156.30
Héctor Laguna
Galdámez
Si
$ 86.55
$ 1,298.18
$ 31,156.30
$ -
$ 31,156.30
Javier Gómez
Ramírez
Si
$ 86.55
$ 1,298.18
$ 31,156.30
$ -
$ 31,156.30
Reyna Pérez
Pérez
Si
Si
$ 170.62
$ 2,559.27
$ 61,422.42
$ -
$ 61,422.42
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-77-
8.7.- Inversión Inicial
Estado de Origen y Aplicación de Recursos
Concepto
Monto
Nombre
Participación
%
$
Terreno y Edificios
$ 500,000.00
Socios:
Acondicionamiento de Local
$ 604,380.00
Chamé Fernández Karely
50%
$ 696,598.50
Maquinaria
$ 23,800.00
Gómez Ramírez Ana Elvira
30%
$ 417,959.10
Equipo de Cómputo
$ 16,500.00
Terrazas Reyes Carlos Alonso
20%
$ 278,639.40
Equipo de Transporte
$ 60,000.00
Mobiliario y Equipo de
Oficina
$ 8,637.00
Inventario Inicial
$ 93,290.00
Efectivo de Reserva
$ 50,000.00
Total Socios
$1,393,197.00
Otros
$ -
Contratos de Servicios
$ 23,390.00
Préstamo Bancario Corto
Plazo
$
-
Gastos de Constitución
$ 8,700.00
Préstamo Bancario Largo
Plazo
$
-
Promoción Inicial
$ 4,500.00
Total Préstamos
Bancarios
-
TOTAL
$ 1,393,197.00
TOTAL
$1,393,197.00
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-78-
8.8.- Estado de Flujo de Efectivo
Flujo de Efectivo
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
AÑO
Arranque
Efectivo en el banco
(inicio del mes)
$ -
$ -
$ 38,901.00
$ 437,922.08
$ 1,198,787.16
$ 2,216,359.57
Entrada de Efectivo
Ventas de Contado
$ 782,340.00
$ 1,540,740.00
$ 2,299,140.00
$ 3,057,540.00
$ 3,815,940.00
Aportaciones de Socios
$ 1,393,197.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Préstamos u otras
inyecciones de efectivo
$ -
$ 21,945.00
$ 45,885.00
$ 69,825.00
$ 93,765.00
Ventas de activos
$ -
Total de Entradas
de efectivo
$ 1,393,197.00
$ 782,340.00
$ 1,562,685.00
$ 2,345,025.00
$ 3,127,365.00
$ 3,909,705.00
Efectivo Disponible
$ 1,393,197.00
$ 782,340.00
$ 1,601,586.00
$ 2,782,947.08
$ 4,326,152.16
$ 6,126,064.57
Salidas de Efectivo
Gastos Preoperativo
$ 1,393,197.00
Compras (Costo de las
Ventas)
$ 279,870.00
$ 653,030.00
$ 1,026,190.00
$ 1,399,350.00
$ 1,772,510.00
Sueldos/dueños
$ 192,672.00
$ 194,598.72
$ 196,544.71
$ 212,753.04
$ 214,880.57
Sueldos/empleados
$ 123,120.00
$ 124,351.20
$ 125,594.71
$ 188,273.08
$ 190,155.81
Honorarios
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Publicidad/promoción
$ -
$ -
$ -
$ 2,000.00
$ -
Papelería
$ 23,000.00
$ 24,150.00
$ 25,357.50
$ 26,625.38
$ 27,956.64
Electricidad
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
$ 12,000.00
Teléfono
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
$ 500.00
Agua
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
$ 360.00
Reparaciones
$ 6,800.00
$ 7,140.00
$ 7,497.00
$ 7,871.85
$ 8,265.44
Gasolina y
Combustibles
$ 18,000.00
$ 18,900.00
$ 19,845.00
$ 20,837.25
$ 21,879.11
Seguros
$ 30,000.00
$ 31,500.00
$ 33,075.00
$ 34,728.75
$ 36,465.19
Impuestos
$ 39,117.00
$ 78,234.00
$ 117,351.00
$ 156,468.00
$ 195,585.00
Compras Terrenos y
Edificios
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Acondicionamiento
Local
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Compra de Maquinaria
$ -
$ -
$ -
$ 12,650.00
$ -
Compra Equipo
Computo
$ -
$ -
$ -
$ 13,500.00
$ -
Compra Equipo
Transporte
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
Compra Mobiliario y
Eq. Oficina
$ -
$ -
$ -
$ 1,038.00
$ -
Gastos Constitución
(licencias, etc.)
$ -
$
-
$ -
$ -
$ -
Total Salidas de
Efectivo
$ 1,393,197.00
$ 743,439.00
$ 1,163,663.92
$ 1,584,159.92
$ 2,109,792.59
$ 2,502,436.88
Flujo de Efectivo
Generado Real
$ -
$ 38,901.00
$ 437,922.08
$ 1,198,787.16
$ 2,216,359.57
$ 3,623,627.69
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-79-
8.9.- Precios del producto
Descripción
Mano de
Obra
Refacción
Total
Cantidad
Precio Publico
Precio Distribuidor
Unitario
Total
Unitario
Total
AM
Aceite de Motor
$ 50.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 38.17
$ 152.67
$ 250.00
F
Filtro de Aceite de Motor
$ -
1
$ 35.00
$ 35.00
$ 25.33
$ 25.33
$ 35.00
AC
Aceite de la Caja
$ 100.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 36.00
$ 144.00
$ 300.00
Inspección de Aceite de la
Caja
$ 10.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 10.00
AD
Aceite del Diferencial
$ 100.00
4
$ 50.00
$ 200.00
$ 33.67
$ 134.67
$ 300.00
Inspección de Aceite del
Diferencial
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
AH
Aceite la Dirección
Hidráulica
$ 80.00
2
$ 55.00
$ 110.00
$ 36.50
$ 73.00
$ 190.00
Inspección de Aceite de la
Dirección Hidráulica
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
LF
Liquido de Freno
$ 100.00
1
$ 25.00
$ 25.00
$ 16.00
$ 16.00
$ 125.00
Inspección del Liquido de
frenos
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
A
Anticongelante
$ 80.00
6
$ 25.00
$ 150.00
$ 17.00
$ 102.00
$ 230.00
Inspección del
Anticongelante
$ 5.00
0
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 5.00
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-80-
Servicios
Paquete Bronce
Precio por paquete:
$ 285.00
Aceite de Motor
Aplica6
$ 250.00
$ 152.67
Filtro de Aceite de Motor
Aplica6
$ 35.00
$ 25.33
Aceite de la Caja
0
$ -
$ -
Inspección de Aceite de la Caja
0
$ -
$ -
Aceite del Diferencial
0
$ -
$ -
Inspección de Aceite del Diferencial
0
$ -
$ -
Aceite la Dirección Hidráulica
0
$ -
$ -
Inspección de Aceite de la Dirección
Hidráulica
0
$ -
$ -
Liquido de Freno
0
$ -
$ -
Inspección del Liquido de frenos
0
$ -
$ -
Anticongelante
0
$ -
$ -
Inspección del Anticongelante
0
$ -
$ -
Total de refacciones a precio distribuidor:
$ 178.00
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-81-
Servicios
Paquete Plata
Precio por paquete:
$ 660.00
Aceite de Motor
Aplica
$ 250.00
$ 152.67
Filtro de Aceite de Motor
Aplica
$ 35.00
$ 25.33
Aceite de la Caja
$ -
$ -
Inspección de Aceite de la Caja
Aplica
$ 10.00
$ -
Aceite del Diferencial
$ -
$ -
Inspección de Aceite del Diferencial
Aplica
$ 5.00
$ -
Aceite la Dirección Hidráulica
$ -
$ -
Inspección de Aceite de la Dirección
Hidráulica
Aplica
$ 5.00
$ -
Liquido de Freno
Aplica
$ 125.00
$ 16.00
Inspección del Liquido de frenos
$ -
$ -
Anticongelante
Aplica
$ 230.00
$ 102.00
Inspección del Anticongelante
$ -
$ -
Total de refacciones a precio distribuidor:
$ 296.00
CAPITULO 8: Flujo De Efectivo
-82-
Servicios
Paquete Oro
Precio por paquete:
$ 1,430.00
Aceite de Motor
Aplica
$ 250.00
$ 152.67
Filtro de Aceite de Motor
Aplica
$ 35.00
$ 25.33
Aceite de la Caja
Aplica
$ 300.00
$ 144.00
Inspección de Aceite de la Caja
$ -
$ -
Aceite del Diferencial
Aplica
$ 300.00
$ 134.67
Inspección de Aceite del Diferencial
$ -
$ -
Aceite la Dirección Hidráulica
Aplica
$ 190.00
$ 73.00
Inspección de Aceite de la Dirección
Hidráulica
$ -
$ -
Liquido de Freno
Aplica
$ 125.00
$ 16.00
Inspección del Liquido de frenos
$ -
$ -
Anticongelante
Aplica
$ 230.00
$ 102.00
Inspección del Anticongelante
$ -
$ -
Total de refacciones a precio distribuidor:
$ 647.67
-83-
NOTAS.
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
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_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
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_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
ÍNDICE:
CAPITULO 1: NATURALEZA DEL PROYECTO
2
1.1.-
Lluvia de Ideas
3
1.2.-
Primera Evaluación de Lluvia de Ideas
4
1.3.-
Descripción de la Idea
4
1.4.-
Justificación de la Empresa
5
1.5.-
Lluvia de Ideas para elegir el Nombre
5
1.6.-
Nombre de la Empresa
5
1.7.-
Giro de la Empresa
5
1.8.-
Ubicación y tamaño esperado de la Empresa
6
1.9.-
Misión de la Empresa
6
1.10.-
Objetivos de la Empresa
6
1.11.-
Descripción de Ventajas y Distingos
7
1.12.-
Análisis de la Industria
7
1.13.-
Descripción del Servicios
7